目錄
第一部分沅江市老干部休養活動中心概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
沅江市老干部休養活動中心概況
一、 部門職責
（1）組織、管理、協調、服務我市的老干工作；
（2）落實離退休干部的政治生活待遇，組織離退休老干部發揮作用和開展活動，加強老干部工作隊伍自身建設等。
（3）宣傳老干部活動中心工作。
（4）老年大學教育工作
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。我單位設4個內設機構,分別為辦公室、教育股、活動股、休養后勤所。2023年本單位為財政全額撥款事業單位組成。
（二）決算單位構成。沅江市老干部休養活動中心2023年部門決算匯總公開單位構成包括：沅江市老干部休養活動中心本級。
第二部分
部門決算表
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計261.72萬元。與上年相比，減少78.38萬元，減少23%，主要是因為人員和專項經費減少。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計261.72萬元，其中：財政撥款收入256.25萬元，占98%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入5.47萬元，占2%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計264.44萬元，其中：基本支出135.95萬元，占51%；項目支出128.49萬元，占49%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收支總計256.25萬元，與上年相比減少74.85萬元,減少29%，主要是因為人員和專項經費減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出256.25萬元，占本年支出合計的97%，與上年相比，財政撥款支出減少74.85萬元，減少29%，主要是因為人員和專項經費減少。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2023年度財政撥款支出256.25萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出247.26萬元，占96.56%；文化旅游體育與傳媒支出2萬元，占0.8%;衛生健康支出0.1萬元，占0.04%；住房保障支出6.39萬元，占2.6%;
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數為168.92萬元，支出決算數為264.44萬元，完成年初預算的156%，其中：
1、一般公共服務
年初預算為162.53萬元，支出決算為255.45萬元，完成年初預算的157%，決算數大于年初預算數的主要原因是：企業離休干部及遺孀工資
2、文化旅游體育與傳媒
年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，完成年初預算的2%，決算數大于年初預算數的主要原因是：省級示范性老干部大學宣傳創作
3、衛生健康
年初預算為0萬元，支出決算為0.1萬元，完成年初預算的0.1%，決算數大于年初預算數的主要原因是：退休人員獨生子女費
4、住房保障
年初預算為6.39萬元，支出決算為6.39萬元，完成年初預算的100%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出131.72萬元，其中：
人員經費117.03萬元，占基本支出的89%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、離休費、生活補助、獎勵金。
公用經費14.69萬元，占基本支出的11%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、勞務費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明（注意：三公經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,其中
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,
公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長0%,
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次
2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。（三公經費支出口徑應在專業名詞解釋中予以說明）
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2023年度政府性基金預算財政撥款收入0.5萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0.5萬元，其中基本支出0.5萬元，項目支出0.5萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：（無政府性基金收支也需要說明本單位無政府性基金收支）
1、城市建設
年初預算為0.5萬元，支出決算為0.5萬元，完成年初預算的100%，
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2023年度機關運行經費支出14.69萬元比上年決算數減少10.71 萬元，降低58%。主要原因是：減少了行政運行開支。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費0萬元，開支培訓費0.17萬元，用于開展老年大學培訓，人數156人，內容為老年大學開業典禮；（注：三類會議、培訓活動，節慶、晚會、論壇、賽事等活動，請分項列明活動計劃及經費預算情況）
十一、關于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。（政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2023年度部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額）
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
（一）部門（單位）整體支出績效情況
2023年度支出合計264.44萬元，主要用于以下幾個方面：1、創建工作的開展,2、省級老干部工作先進集體評比工作開展取得好的成績和成果；3、協助市委老干部局完成了老干部慶重陽活動、舉辦了“重陽節老干部趣味運動會”等活動，給全市1900多位離退休老干部的各項待遇落實提供了保障服務工作，4沅江市老年大學開設,22個班級，保障了教學運轉以及老師的授課費用，8個老年協會全年活動開展50多次，活動豐富多彩有生有色，協助五老志愿者協會開展志愿服務、“三送下鄉”、義診服務等各項工作。
（二）存在的問題及原因分析
存在一部分財政收入撥付及支出存在時間差異。資金使用效益有待進一步提高，績效目標設立不夠明確、細化和量化，實際工作完成效益不高。需要加強專項項目組織管理，嚴格落實財務管理制度。加強預算管理，全面實施績效管理，加強財政監督。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。
二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發行收入，中國注冊會計師協會、中國資產評估協會、中國國債協會、中國會計學會收取的會費收入等。
三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、 “事業收入” 、“經營收入”等以外的收入。主要是按規定動用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工
作任務而發生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
十二、“三公”經費：納入中央財政預決算管理的“三公”經費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。