一、部門基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況。沅江市公安局為全額撥款正科級(jí)行政單位，沅江市公安局屬于正科級(jí)行政單位，內(nèi)設(shè)股室31個(gè)。

（二）人員情況。實(shí)有在職人員385人（退伍軍人62人），其中公務(wù)員及參公人員385人，離退休126人，協(xié)警330人。

（三）主要工作職責(zé)。沅江市公安局主要職能是打擊犯罪，維護(hù)沅江治安穩(wěn)定。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出的管理和使用情況

1、介紹基本支出的主要用途范圍及資金的管理情況

2023年我局基本支出：7828.15萬(wàn)元（工資福利支出：6787.70萬(wàn)元，一般商品和服務(wù)支出：898.91萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出141.54萬(wàn)元）。

2、年初總預(yù)算收支情況。

2022年我局預(yù)算收入6920.48萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算撥款6920.48萬(wàn)元；預(yù)算支出6920.48萬(wàn)元，基本支出5603.08萬(wàn)元，分別為：人員經(jīng)費(fèi)支出4717.08萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)支出886萬(wàn)元，項(xiàng)目支出1317.4萬(wàn)元；收支平衡。

3、本年財(cái)政撥款預(yù)算追加及年度可用財(cái)政撥款預(yù)算指標(biāo)

情況。

追加一般公共預(yù)算財(cái)政撥款2183.45萬(wàn)元，主要為績(jī)效工資、公務(wù)員晉級(jí)晉檔調(diào)資、交通補(bǔ)貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼等；追加政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款52萬(wàn)元，主要為基建撥款。

年度可用財(cái)政撥款預(yù)算指標(biāo)收入為9155.93萬(wàn)元：其中一般公共預(yù)算財(cái)政撥款9103.93萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款52萬(wàn)元。

4、年度預(yù)算收入決算情況

年度預(yù)算可用收入為10045.78萬(wàn)元，其中財(cái)政撥款預(yù)算指標(biāo)收入為9155.93萬(wàn)元：包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款9103.93萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款52萬(wàn)元；其他收入889.85萬(wàn)元，主要為各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道對(duì)轄區(qū)內(nèi)派出所撥付的工作經(jīng)費(fèi)、基建收入、益陽(yáng)市局撥款等。

5、年度預(yù)算支出決算及結(jié)余情況。

2022年我局預(yù)算支出決算為13121.31萬(wàn)元。其中基本支出：7828.15萬(wàn)元（工資福利支出：6787.70萬(wàn)元，一般商品和服務(wù)支出：898.91萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出141.54萬(wàn)元）。基本支出較上年增加837.30萬(wàn)元，上漲12%，增加原因是年度晉級(jí)晉檔與工資調(diào)標(biāo)及績(jī)效工資增加導(dǎo)致工資上漲。項(xiàng)目支出5293.17萬(wàn)元，項(xiàng)目支出較上年增加444.23萬(wàn)元，上漲9%，主要原因是承辦“9.19專案”、“8.15專案”等重特大專案，辦案開支激增。

6、本年“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算情況。

2022年我局“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為153萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)11萬(wàn)元、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公車運(yùn)行及維護(hù)費(fèi)用142萬(wàn)元。

7、“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算執(zhí)行情況。

2022年我局“三公”經(jīng)費(fèi)支出為357.50萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)10.75萬(wàn)元、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)186.65萬(wàn)元，公車運(yùn)行及維護(hù)費(fèi)用186.65萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行率為234%，上升較快，原因是年中追加161.11萬(wàn)元用于支付省廳下發(fā)18臺(tái)基層派出所執(zhí)法執(zhí)勤用車購(gòu)車款，由省公安廳與省財(cái)政廳聯(lián)合下文該18臺(tái)執(zhí)法執(zhí)勤用車不占用本地公務(wù)用車指標(biāo)，故本局增加18臺(tái)警車，公車運(yùn)行及維護(hù)費(fèi)用增加至186.64萬(wàn)元。

8、與上年比較“三公經(jīng)費(fèi)”控制情況。

2022年“三公”經(jīng)費(fèi)支出相比2021年度增加較多，原因是年中追加161.11萬(wàn)元用于支付省廳下發(fā)18臺(tái)基層派出所執(zhí)法執(zhí)勤用車購(gòu)車款，由省公安廳與省財(cái)政廳聯(lián)合下文該18臺(tái)執(zhí)法執(zhí)勤用車不占用本地公務(wù)用車指標(biāo)，故本局增加18臺(tái)警車，公車運(yùn)行及維護(hù)費(fèi)用增加至186.64萬(wàn)元，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)基本持平。

（二）專項(xiàng)支出的管理和使用情況

1、專項(xiàng)資金（包括財(cái)政資金、自籌資金等）安排落實(shí)，總投入等情況分析。

2022年項(xiàng)目支出年初預(yù)算為1317.40萬(wàn)元，年終專項(xiàng)資金投入為5293.17萬(wàn)元，與年初預(yù)算相差較大主要是追加雪亮工程建設(shè)費(fèi)用、重大案件辦案費(fèi)用等。

2、專項(xiàng)資金（主要指財(cái)政資金）實(shí)際使用情況分析

2022年我局項(xiàng)目支出5293.17萬(wàn)元，具體分為：一般公共服務(wù)支出7萬(wàn)元，公共安全支出5220.07萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出1.3萬(wàn)元、農(nóng)林水支出8萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4.8萬(wàn)元、其他支出52萬(wàn)元。

3、專項(xiàng)資金管理情況分析，主要包括管理制度，辦法的制定及執(zhí)行情況。

總的來(lái)說(shuō)，我局專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)管理較為嚴(yán)格，建立了《沅江市公安局財(cái)務(wù)管理制度》，并嚴(yán)格按照市財(cái)政局制定的公務(wù)接待、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等相關(guān)管理辦法，規(guī)范了公務(wù)支出管理。嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)審批手續(xù)，做到了無(wú)計(jì)劃安排不報(bào)賬，無(wú)領(lǐng)導(dǎo)審批不報(bào)賬，無(wú)經(jīng)手人簽字不報(bào)賬，不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的發(fā)票、票據(jù)不報(bào)賬。經(jīng)費(fèi)的開支管理及費(fèi)用報(bào)銷均嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定，堅(jiān)持勤儉節(jié)約，確保資金的規(guī)范使用與安全。對(duì)項(xiàng)目資金的實(shí)施、資金投向及調(diào)度安排、固定資產(chǎn)購(gòu)置及交付使用進(jìn)行跟蹤管理，確保項(xiàng)目資金專款專用。對(duì)于批量及單價(jià)在規(guī)定金額以上的物品采購(gòu)，均實(shí)行政府采購(gòu)制度。年度計(jì)劃、重大支出等重大事項(xiàng)均經(jīng)過黨組會(huì)議集體討論決定。

三、部門專項(xiàng)組織實(shí)施情況

（一）專項(xiàng)組織情況分析，主要包括項(xiàng)目招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗(yàn)收等情況。

2022年我局針對(duì)部門專項(xiàng)明確了專班專人負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按照采購(gòu)辦法依法依序開展招投標(biāo)。對(duì)于批量及單價(jià)在規(guī)定金額以上的物品采購(gòu)，均實(shí)行政府采購(gòu)制度。年度計(jì)劃、重大支出等重大事項(xiàng)均經(jīng)過黨組會(huì)議集體討論決定。

（二）專項(xiàng)資金管理情況分析，主要包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)，日常檢查監(jiān)督管理等情況。

對(duì)項(xiàng)目資金的實(shí)施、資金投向及調(diào)度安排、固定資產(chǎn)購(gòu)置及交付使用進(jìn)行跟蹤管理，確保項(xiàng)目資金專款專用。

四、存在的問題

（一）資金及財(cái)務(wù)管理方面的問題。

1、管理方面的問題。項(xiàng)目設(shè)立依據(jù)是否充分；是否有資金管理辦法，資金管理辦法是否規(guī)范等。

我局建立了《沅江市公安局財(cái)務(wù)管理制度》，并嚴(yán)格按照市財(cái)政局制定的公務(wù)接待、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等相關(guān)管理辦法，規(guī)范了公務(wù)支出管理，財(cái)務(wù)管理較為規(guī)范。

2、分配方面的問題。資金分配是否合理，是否突出重點(diǎn)，是否公平公正；有無(wú)散小差現(xiàn)象；資金分配和使用方向是否與資金管理辦法相符等。

我局資金分配合理，重點(diǎn)突出，公平公正，無(wú)散小差的現(xiàn)象，資金分配和使用方向嚴(yán)格按照資金管理辦法執(zhí)行。年度計(jì)劃、重大支出等重大事項(xiàng)均經(jīng)過黨組會(huì)議集體討論決定。

3、資金撥付方面的問題。撥付是否及時(shí)，程序是否合規(guī)等。

我局資金撥付及時(shí)，程序合規(guī)。

4、資金使用方面的問題。資金使用是否合規(guī)，有無(wú)擠占、截留、挪用、閑置等現(xiàn)象。

我局資金使用合規(guī)，無(wú)擠占、截留、挪用、閑置等現(xiàn)象

5、財(cái)務(wù)核算方面的問題。財(cái)務(wù)核算是否規(guī)范，資料是否齊全等。

嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)審批手續(xù)，做到了無(wú)計(jì)劃安排不報(bào)賬，無(wú)領(lǐng)導(dǎo)審批不報(bào)賬，無(wú)經(jīng)手人簽字不報(bào)賬，不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的發(fā)票、票據(jù)不報(bào)賬。經(jīng)費(fèi)的開支管理及費(fèi)用報(bào)銷均嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定，堅(jiān)持勤儉節(jié)約，確保資金的規(guī)范使用與安全。財(cái)務(wù)核算規(guī)范、資料齊全。

（二）項(xiàng)目管理方面的問題。

1、項(xiàng)目管理制度是否建立，是否按制度執(zhí)行。

我局在內(nèi)部控制制度中單獨(dú)設(shè)立了項(xiàng)目管理制度模塊，并嚴(yán)格按制度執(zhí)行。

2、子項(xiàng)目申報(bào)、評(píng)審、審批、實(shí)施、驗(yàn)收等是否規(guī)范。

對(duì)子項(xiàng)目申報(bào)、評(píng)審、審批、實(shí)施、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。

五、改進(jìn)措施及有關(guān)建議

我單位實(shí)有輔警80人，警務(wù)輔助人員228人。輔警公用經(jīng)費(fèi)保障為1萬(wàn)元每人每年，警務(wù)輔助人員經(jīng)費(fèi)保障為5萬(wàn)元每人每年，單位經(jīng)費(fèi)缺口較大，希望提高整體公用經(jīng)費(fèi)水平；近年來(lái)基建較多；且近年來(lái)我局加大辦案力度，由于公安工作的特殊性，跨省抓捕辦案較多，辦案成本較高，希望基建經(jīng)費(fèi)和辦案經(jīng)費(fèi)能夠予以傾斜重點(diǎn)保障。