目錄
第一部分教育系統單位概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2020年度預算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 單位概況
1、全面貫徹黨和國家的教育工作方針，落實國家有關教育的法律、法規，研究起草全市有關教育的政策和規定，并負責實施。
2、研究制訂全市教育事業的發展規劃及年度計劃，并指導、協調、組織規劃和計劃的實施。
3、統籌規劃、協調指導教育體制和辦學體制的綜合改革。
4、綜合管理全市基礎教育（含學前教育）、職業教育、成人教育以及社會力量辦學等工作，指導、協調各鎮鄉的教育工作，負責教育督導、檢查與評估。
5、負責全市教育系統人員工資、教師資格認定、職稱評審及人事管理、考核和調配工作，統籌規劃并指導教師和教育行政干部隊伍的建設工作，負責師范類畢業生的就業指導工作，管理教育內部人才市場，指導教育系統人事制度改革。
6、提出財政預算內教育經費預算方案的建設，并會同市有關部門草擬教育撥款、教育收費、教育經費籌措、教育基建投資等方面的政策規定，負責統籌管理市下達的教育經費以及其他款項的教育經費及經費使用情況的審計。
7、指導全市各級各類學校思想政治工作，精神文明建設工作、德育工作、教育教學工作、體衛工作，美育工作和國防教育等工作。
8、主管全市中小（幼）學、特（含成職）教的招生和學籍管理工作，組織高考、中考及高等教育自學考試工作。
9、規劃、指導并推動教育系統的教育科研工作。
10、統籌規劃并指導校辦產業工作、學校教學儀器裝備、指導學校后勤改革。
11、承辦市委、市政府交辦的其他事項。
二、機構設置及決算單位構成
從決算單位構成看，教育局部門決算包括：本級決算、下屬事業單位決算。
納入教育局 2020年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：高中類學校7所，義務教育類學校88所，幼兒園1所，進修學校1所。
第二部分 部門決算表（見附表）
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收入87682.71萬元。與上年相比，增加1914.73萬元，增長2.23%，主要是因為芙蓉學校建設，財政增加撥款。
2020年度支出81681.26萬元。與上年相比，減少4086.72萬元，下降4.76%，主要是因為2020年是各校第一年執行國庫集中支付，按支付習慣大部分支出壓在農歷年底，支出就歸集到了2021年的1、2月份。
二、收入決算情況說明
本年收入合計87682.71萬元，其中：財政撥款收入82498.87萬元，占94.1%；事業收入4172.46萬元，占4.8%；其他收入1011.38萬元，占1.1%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計81681.26萬元，其中：基本支出72830.79萬元，占89.16%；項目支出8850.47萬元，占10.84%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收入總計82498.87萬元，與上年相比，增加1706.59萬元,增長2.11%，主要是因為芙蓉學校建設，財政增加撥款。
2020年度財政撥款支出總計76640.54萬元，與上年相比，減少4151.74萬元,減少5.14%，主要是因為2020年是各校第一年執行國庫集中支付，按支付習慣大部分支出壓在農歷年底，支出就歸集到了2021年的1、2月份。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出76542.04萬元，占本年支出合計的93.71%，與上年相比，財政撥款支出減少2800.14萬元，減少3.53%，主要是因為2020年是各校第一年執行國庫集中支付，按支付習慣大部分支出壓在農歷年底，支出就歸集到了2021年的1、2月份。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2020年度財政撥款支出76542.04萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出43.78萬元，占0.06%；教育（類）支出71243.84萬元，占93.08%;住房保障支出5040.4萬元，占6.59%；農林水支出199.47萬元，占0.26%；其他支出14.55萬元，占0.01%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預算數為76705.48萬元，支出決算數為76640.56萬元，完成年初預算的100%，其中：
1、一般公共服務201（類）組織事務32（款）其他組織事務支出99（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為40.78萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加高層次人才補貼經費39.98萬元，七一表彰獎勵0.8萬元。
2、一般公共服務201（類）其他一般公共服務支出99（款）其他一般公共服務支出99（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是： 上級下達追加胭脂湖中小專項資金3萬元。
3、教育支出205（類）教育管理事務01（款）行政運行01（項）。
年初預算為3922.55萬元，支出決算為3922.55萬元，完成年初預算的100%。
4、教育支出205（類）教育管理事務01（款）機關服務03（項）。
年初預算為938.88萬元，支出決算為938.88萬元，完成年初預算的100%。
5、教育支出205（類）普通教育02（款）學前教育01（項）。
年初預算為334.36萬元，支出決算為334.36萬元，完成年初預算的100%。
6、教育支出205（類）普通教育02（款）小學教育02（項）。
年初預算為35700.8萬元，支出決算為35700.8萬元，完成年初預算的100%。
7、教育支出205（類）普通教育02（款）初中教育03（項）。
年初預算為17335.5萬元，支出決算為17335.5萬元，完成年初預算的100%。
8、教育支出205（類）普通教育02（款）高中教育04（項）。
年初預算為8783.43萬元，支出決算為8783.43萬元，完成年初預算的100%。
9、教育支出205（類）普通教育02（款）其他普通教育99（項）。
年初預算為1213.26萬元，支出決算為743.47萬元，完成年初預算的61.28%。決算數小于年初預算數的主要原因是：政通學校租賃費298萬未撥及2020年是各校第一年執行國庫集中支付，按支付習慣大部分支出壓在農歷年底，171.79萬支出就歸集到了2021年的1、2月份。
10、教育支出205（類）職業教育03（款）中等職業教育02（項）。
年初預算為3127.23萬元，支出決算為3127.23萬元，完成年初預算的100%。
11、教育支出205（類）職業教育03（款）其他職業教育支出99（項）。
年初預算為357.62萬元，支出決算為357.62萬元，完成年初預算的100%。
12、社會保障和就業支出208（類）就業補助07（款）其他就業補助支出99（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為4.55萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：上級追加資金城關職高2.1萬元和職業中等專業學校2.45萬元。
13、衛生健康支出210（類）公共衛生04（款）重大公共衛生服務09（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為10萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：本級財政追加疫情防控經費10萬元。
14、農林水支出213（類）扶貧05（款）其他扶貧支出99（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為199.47萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：本級追加扶貧資助資金199.47萬元。
15、住房保障支出221（類）住房改革支出02（款）住房公積金01（項）。
年初預算為4991.85萬元，支出決算為5040.4萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加新增招聘教師住房公積金。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出68456.82萬元，其中：人員經費59568.99萬元，占基本支出的87.01%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、助學金等；公用經費8887.83萬元，占基本支出的12.99%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、專用材料費、勞務費、工會經費，其他交通費用、房屋建筑物構建、辦公設備購置、專用設備購置、網絡信息化建設及大型修繕等。
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為13萬元，支出決算為13萬元，完成預算的100%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。
公務接待費支出預算為13萬元，支出決算為13萬元，完成預算的100%，與上年相比減少0.5萬元，減少3.7%,減少的主要原因是：我局認真貫徹落實中央關于厲行節約的要求，嚴格控制公務接待標準及次數，減少公務接待支出費用。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算13萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元。
2、公務接待費支出決算為13萬元，全年共接待來訪團組68個，主要是上級指導工作、其他縣市單位工作交流觀摩發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2020年度政府性基金預算財政撥款收入98.5萬元；年初結轉和結余0萬元；支出98.5萬元，其中基本支出1.5萬元，項目支出97萬元；年末結轉和結余0萬元。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2020年度機關運行經費支出1094萬元，比年初預算數增加76萬元，增長7.46%。主要原因是：本級財政追加督導評估迎檢及維穩工作經費。
十、一般性支出情況
2020年本部門開支會議費115.74萬元，用于召開各級各類學校會議，人數5000多人次，內容為各學校組織的教學及管理等工作性會議、教師節表彰會議、先進單位觀摩會議等；開支培訓費813.63萬元，用于開展教師培訓，人數8000多人次，內容為縣級工作坊、教務主任培訓、教師學科培訓、入職教師上崗培訓、校長培訓、國培配套項目等。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2020年度政府采購支出總額17875.57萬元，其中：政府采購貨物支出914.62萬元、政府采購工程支出16858.47萬元、政府采購服務支出102.48萬元。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2020年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中其他用車2輛，其他用車主要是中心幼兒園校車1輛，職業中等專業學校汽修專業學習用車1輛。
十三、關于2020年度預算績效情況的說明
我市通過資金績效自評，放大坐標找不足，提高標準找差距，進一步提高了資金使用效率，達到了既定的績效目標。我市2020年度沅江市教育局預算整體績效評價已在單位部門網站公開，接受社會和民眾監督。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。
二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發行收入，中國注冊會計師協會、中國資產評估協會、中國國債協會、中國會計學會收取的會費收入等。
三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、 “事業收入” 、“經營收入”等以外的收入。主要是按規定動用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
十二、“三公”經費：納入中央財政預決算管理的“三公”經費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件