關(guān)于2023年部門(mén)預(yù)算（草案）的報(bào)告

——2023年6月  日在沅江市第十八屆人大常委會(huì)第十次會(huì)議

沅江市財(cái)政局局長(zhǎng)  周武波

主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府委托，向會(huì)議報(bào)告2023年部門(mén)預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。

一、指導(dǎo)思想

堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省、益陽(yáng)市的工作要求，緊緊圍繞市第十三次黨代會(huì)提出的目標(biāo)任務(wù)和市委、市政府決策部署，著力推進(jìn)“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程，全力保障財(cái)稅收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，全力保障基本支出和民生需求，著力構(gòu)建科學(xué)合理、標(biāo)準(zhǔn)細(xì)化、公開(kāi)透明、績(jī)效優(yōu)先、約束有力的公共財(cái)政預(yù)算編制體系。

二、編制原則

1、預(yù)算法定原則。全面貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》等規(guī)定，堅(jiān)持量入為出，厲行節(jié)儉，收支平衡。

2、“零基”預(yù)算原則。改變“基數(shù)加增長(zhǎng)”的預(yù)算分配方式，取消上年部門(mén)預(yù)算基數(shù)，以零為基點(diǎn)，結(jié)合全市財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上實(shí)行預(yù)算一年一定。

3、“三保”優(yōu)先原則。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，從嚴(yán)控制一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出,確保只減不增。

4、保障重點(diǎn)原則。在確保“三保”支出的前提下，聚焦“五市”建設(shè)，切實(shí)保障年度重點(diǎn)項(xiàng)目“十件實(shí)事”建設(shè)，著力推進(jìn)洞庭湖區(qū)核心城市建設(shè)。

5、注重績(jī)效原則。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為年度預(yù)算安排的重要依據(jù)，對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果不優(yōu)的，扣減單位下年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算，并與單位年度績(jī)效考核掛鉤。

三、預(yù)算編制所做的主要工作

（一）全面分析掌握現(xiàn)狀。一是由市財(cái)政相關(guān)股室組織針對(duì)提出預(yù)算調(diào)整的單位進(jìn)行上門(mén)調(diào)研，根據(jù)各單位的實(shí)際情況據(jù)實(shí)測(cè)算并予以保障。二是重點(diǎn)解剖了城管系統(tǒng)、民政系統(tǒng)、水利系統(tǒng)、融媒體中心、消防救援大隊(duì)等單位，擬對(duì)城管系統(tǒng)的財(cái)政運(yùn)行體制作出調(diào)整，其各二級(jí)機(jī)構(gòu)的非稅收入撥款由局機(jī)關(guān)統(tǒng)籌管理；對(duì)民政系統(tǒng)的非稅收入情況進(jìn)行深入調(diào)研，核定其二級(jí)機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)成本后據(jù)實(shí)安排項(xiàng)目支出；對(duì)融媒體中心下屬?gòu)V告公司收入進(jìn)行核實(shí)，納入預(yù)算收支兩條線管理；對(duì)消防救援大隊(duì)的預(yù)算保障積極對(duì)接益陽(yáng)市局，擬由原在市級(jí)專(zhuān)項(xiàng)中按定額打包方式調(diào)整為作為一級(jí)預(yù)算單位納入預(yù)算一體化系統(tǒng)管理，據(jù)實(shí)測(cè)算保障安排。三是向各常委部門(mén)征求意見(jiàn)，對(duì)各部委提出的意見(jiàn)認(rèn)真研究，擬定具體建議方案。四是對(duì)各鎮(zhèn)街的收支情況進(jìn)行全面摸底，擬建議將鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政執(zhí)法大隊(duì)經(jīng)費(fèi)納入預(yù)算管理。

（二）規(guī)范人員經(jīng)費(fèi)保障方式。2023年起，人員經(jīng)費(fèi)的保障口徑由以前的單位性質(zhì)決定，擬統(tǒng)一調(diào)整為以人員性質(zhì)決定。人員性質(zhì)為差額人員的，其經(jīng)費(fèi)保障按差額口徑計(jì)算，不足部分統(tǒng)一由各單位預(yù)算內(nèi)非稅收入和政府性基金收入安排。人員性質(zhì)為自收自支人員的，其經(jīng)費(fèi)保障全部由各單位非稅收入和政府性基金安排。其單位非稅收入和政府性基金收入不足以安排的，由上級(jí)主管部門(mén)統(tǒng)籌安排，上級(jí)主管也無(wú)法保障的，再由財(cái)政統(tǒng)籌解決。

2023年部門(mén)預(yù)算，除衛(wèi)生系統(tǒng)外，差額撥款人員為215人，自收自支人員405人，共計(jì)620人，其基本支出中有3574.58萬(wàn)元由各單位非稅收入及政府性基金收入安排。

（三）嚴(yán)格落實(shí)“零基”預(yù)算。按照“零基”預(yù)算的原則，全面起底清理，通過(guò)“一上一下”的程序，對(duì)有市級(jí)會(huì)議紀(jì)要、有上級(jí)政策文件、有合同文件、標(biāo)準(zhǔn)或數(shù)量增加以及歷年報(bào)告解決等方面依據(jù)的，據(jù)實(shí)增加單位專(zhuān)項(xiàng)11347萬(wàn)元。對(duì)項(xiàng)目完結(jié)、標(biāo)準(zhǔn)或數(shù)量減少以及調(diào)整至市級(jí)專(zhuān)項(xiàng)安排的項(xiàng)目予以調(diào)減，全市共調(diào)減單位專(zhuān)項(xiàng)5626萬(wàn)元。兩抵，2023年部門(mén)單位專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算同比上年增加5721萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.74%。

    （四）全面清理財(cái)政供養(yǎng)人員。在去年清理“吃空餉”工作基礎(chǔ)上，今年由市財(cái)政局對(duì)遺屬人員進(jìn)行全面清理。通過(guò)清理，由年初預(yù)算的995人清理核實(shí)至761人，減少234人，保障金額由795.25萬(wàn)元減少至595.59萬(wàn)元，減少資金199.66萬(wàn)元已全部?jī)鼋Y(jié)收回。

（五）切實(shí)保障重點(diǎn)支出。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，科學(xué)調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持精打細(xì)算，繼續(xù)從嚴(yán)控制和壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，優(yōu)先“三保”支出。堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展，共計(jì)安排12097萬(wàn)元用于教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目；安排1812.8萬(wàn)元用于政通（中小學(xué)）民轉(zhuǎn)公租賃費(fèi)；安排鄉(xiāng)村振興銜接資金2500萬(wàn)元，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興落地見(jiàn)效；安排困難群眾救助本級(jí)配套資金2680萬(wàn)元，著力確保困難群眾保障對(duì)標(biāo)到位。

四、2023年部門(mén)預(yù)算（草案）

（一）、部門(mén)預(yù)算單位及人員情況

2023年，我市部門(mén)預(yù)算管理單位共計(jì)129個(gè)，其中一級(jí)預(yù)算單位84個(gè)（含14個(gè)鎮(zhèn)、街道、事務(wù)中心），二級(jí)預(yù)算單位45個(gè)。其中今年新增4個(gè)一級(jí)預(yù)算單位為：安置與征地拆遷事務(wù)中心、洞庭湖區(qū)域應(yīng)急救援益陽(yáng)中心、砂石事務(wù)管理中心、消防救援大隊(duì)。減少1個(gè)單位：征地拆遷所（原自然資源局下設(shè)二級(jí)機(jī)構(gòu)）。

2023年我市部門(mén)預(yù)算管理供養(yǎng)人員共計(jì)24198人，同比上年24034人增加164人。其中在職人員12476人（行政人員2664人，事業(yè)人員9812人），同比上年12788人減少312人；退休人員9726人，同比上年9283人增加443人；離休人員17人；分流人員984人；遺屬995人。

（二）部門(mén)預(yù)算收入安排

2023年部門(mén)預(yù)算收入484885萬(wàn)元，比上年增加31522萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.95%。由一般公共預(yù)算撥款、政府性基金撥款、納入預(yù)算管理的非稅收入撥款、納入專(zhuān)戶管理的非稅收入撥款、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性收入等綜合財(cái)力等組成（未含上級(jí)指定用途的轉(zhuǎn)移支付164043萬(wàn)元）。具體安排如下：

1、一般公共預(yù)算撥款

2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算撥款321123萬(wàn)元，比上年增加17890萬(wàn)元（稅收收入增加8215萬(wàn)元，非稅收入減少39147萬(wàn)元，基金調(diào)入增加47750萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助增加1072萬(wàn)元）。主要來(lái)源：一是市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入148330萬(wàn)元，同比2022年決算數(shù)增長(zhǎng)8.19%，（其中稅收收入71065萬(wàn)元，非稅收入77265萬(wàn)元，稅收收入占地方收入的比重為47.91%，市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入剔除砂石收入48000萬(wàn)元后為100330萬(wàn)元，較2022年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)12.4%，稅收收入占地方收入的比重為70.83%）；二是上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助124979萬(wàn)元；三是調(diào)入政府性基金55000萬(wàn)元。剔除上解上級(jí)支出7186萬(wàn)元，本級(jí)一般公共預(yù)算可用財(cái)力為321123萬(wàn)元。

2、政府性基金撥款

2023年市本級(jí)政府性基金撥款90635萬(wàn)元，比上年增加15250萬(wàn)元。主要來(lái)源：一是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入50000萬(wàn)元；二是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1380萬(wàn)元；三是車(chē)輛通行費(fèi)收入55萬(wàn)元；四是污水處理費(fèi)收入1200萬(wàn)元；五是其他基金收入93000萬(wàn)元（其中旱改水指標(biāo)交易收入15000萬(wàn)元、其他砂石收入10000萬(wàn)元、砂石礦開(kāi)采權(quán)出讓收入18000萬(wàn)元、其他繳入政府性基金的收入50000萬(wàn)元）。調(diào)出資金55000萬(wàn)元，本級(jí)政府性基金可用財(cái)力為90635萬(wàn)元。

3、納入專(zhuān)戶管理的非稅收入撥款

2023年納入專(zhuān)戶管理的非稅收入撥款12818萬(wàn)元（教育系統(tǒng)），比上年減少2029萬(wàn)元，下降13.66%。

4、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性收入

2023年事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性收入60309萬(wàn)元（衛(wèi)生系統(tǒng)），比上年增加411萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.69%。

（二）部門(mén)預(yù)算支出安排

2023年部門(mén)預(yù)算總支出為484885萬(wàn)元（未含上級(jí)指定用途的轉(zhuǎn)移支付164043萬(wàn)元），其中市本級(jí)財(cái)力安排的支出為411758萬(wàn)元（一般公共預(yù)算321123萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算90635萬(wàn)元）、納入專(zhuān)戶管理的非稅收入安排的支出為12818萬(wàn)元、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性收入安排的支出為63449萬(wàn)元。其中市本級(jí)財(cái)力411758萬(wàn)元安排的支出如下：

1、單位基本支出安排142058萬(wàn)元，其中人員經(jīng)費(fèi)134416萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)7642萬(wàn)元。

2、單位項(xiàng)目支出安排44542萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5721萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.74%，其中財(cái)政撥款安排支出25130萬(wàn)元，納入預(yù)算管理的非稅收入撥款14280萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助安排支出1627萬(wàn)元，政府性基金安排支出3505萬(wàn)元。增加的主要因素是：公安局警務(wù)輔助人員新增228人增加支出1140萬(wàn)，新納入消防救援大隊(duì)單位專(zhuān)項(xiàng)新增支出809萬(wàn)，住建局基金安排市級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)入單位專(zhuān)項(xiàng)增加815萬(wàn)，城鎮(zhèn)垃圾處理中心電費(fèi)及滲濾液處理費(fèi)增加700萬(wàn)，殯儀館非稅收入全額納入預(yù)算增加成本性支出692萬(wàn)元等。

3、市級(jí)專(zhuān)項(xiàng)安排支出225158萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)12957萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.11%，其中一般公共預(yù)算安排支出13427萬(wàn)元，政府性基金安排支出85731萬(wàn)元。增減的主要因素是：

新增的項(xiàng)目主要有：政法系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及專(zhuān)案工作經(jīng)費(fèi)5000萬(wàn)元，全市退休人員待遇保障2000萬(wàn)，行政事業(yè)單位應(yīng)退還養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人部分1614萬(wàn)，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助本級(jí)配套資金1460萬(wàn)，平安沅江及雪亮工程項(xiàng)目建設(shè)維護(hù)費(fèi)1026萬(wàn)元，環(huán)保問(wèn)題整改工作經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元等。

調(diào)增的項(xiàng)目主要有：機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休費(fèi)增加13817萬(wàn)，改善辦學(xué)條件及危房改造增加3039萬(wàn)，職業(yè)年金增加1800萬(wàn)，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助1572萬(wàn)，政通中學(xué)民轉(zhuǎn)公租賃費(fèi)1414.8萬(wàn)，村、社區(qū)組織運(yùn)轉(zhuǎn)增加1298萬(wàn)，困難群眾救助配套680萬(wàn)，南洞庭事務(wù)中心運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)增加715萬(wàn)，漉湖事務(wù)中心運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)增加690萬(wàn)，鄉(xiāng)村振興銜接（行業(yè)、專(zhuān)項(xiàng)）增加520萬(wàn)，死亡撫恤增加500萬(wàn)等。

    調(diào)減的項(xiàng)目主要有：重點(diǎn)交通建設(shè)項(xiàng)目減少11243萬(wàn)元，年度績(jī)效考核獎(jiǎng)金基礎(chǔ)性部分納入基本支出減少8000萬(wàn)，工資普調(diào)減少1591萬(wàn)，消防救援大隊(duì)經(jīng)費(fèi)保障調(diào)整為單位專(zhuān)項(xiàng)減少655萬(wàn)，全市非稅收入征管工作經(jīng)費(fèi)減少973萬(wàn)，金財(cái)工程維護(hù)費(fèi)用減少80萬(wàn)，預(yù)算一體化維護(hù)經(jīng)費(fèi)減少100萬(wàn)，益陽(yáng)師范高等專(zhuān)科學(xué)校建設(shè)資金減少1000萬(wàn)，長(zhǎng)春垸西線堤頂?shù)缆酚不�工�?/font>減少2627萬(wàn)。