沅江市新灣鎮人民政府2021年度整體支出績效評價報告
一、單位基本情況
（一）機構設置情況：
新灣鎮人民政府是國家最基層的政權機關和最基本的獨立行政單元，具有執行國家意志的義務和保一方平安的責任，有促進地區經濟發展，提供公共服務的職能。政府內設黨政辦、經濟發展辦、農業農村和扶貧辦、重點項目建設辦、農業綜合服務中心、社會事務辦、社會事務綜合服務中心、自然資源和生態環境辦、村鎮規劃建設和管理辦、社會治安和應急管理辦、財政所、黨群和政務服務中心、退役軍人服務站、綜合行政執法大隊、紀委、黨建站等二級機構。
（二）人員情況：
沅江市新灣鎮人民政府是財政全額撥款單位，目前實有在職人員78人。
（三）主要工作職責：
新灣鎮人民政府是國家最基層的政權機關和最基本的獨立行政單元，具有執行國家意志的義務和保一方平安的責任，有促進地區經濟發展，提供公共服務的職能。制定并組織實施村鎮建設規劃、部署重點村鎮工程，制定資源開發改造和產業機構調整法案，組織并指導生產，負責本行政區域內民政，計劃生育，經管，文化教育，等工作，按照組織本級財政收入，完成國家財政計劃，管理好財政資金，增強財政實力，抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，完成上級政府交代的其他事項。
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）基本支出的管理和使用情況
2021年收入總額4585.26萬元，支出總額4483.94萬元，期末結轉結余101.32萬元。
一、收入分析
2021年全年總收入4585.26萬元，其中：
1.公共財政經費撥款。2021年我鎮財政撥款收入2160.30萬元。
2.預算外收入執行情況。2021年財政預算外收入為2423.96萬元，其中：
⑴非稅收入453.58萬元。
⑵上級主管部門撥款1970.38萬元。
二、支出分析
2021年財政總支出4483.94萬元，其中：一般公共服務支出1179.88萬元；公共安全支出12萬元；教育支出20.89萬元；科學技術支出1.30萬元；文化體育與傳媒支出105.10萬元；社會保障和就業支出318.11萬元；衛生健康支出39.27萬元；節能環保支出69.44萬元；城鄉社區支出556.23萬元；農林水支出1624.32萬元；交通運輸支出90.20萬元；自然資源海洋氣象等支出9.00萬元；住房保障支出83.38萬元；災害防治及應急管理支出19.47萬元；其他支出355.35萬元。
2021年度“三公”經費財政撥款支出預算數為29.00萬元，支出決算數為29.00萬元,完成預算的100%。具體情況如下：公務用車購置費決算數為17.98萬元，占62%；公務用車運行維護費決算數為2.33萬元，占8.03%。公務用車保有量1輛,公務接待費決算數為8.69萬元，占29.97%。公務接待234批次2210人次。2021年“三公”經費決算比2020年增加17.5萬元（主要因為原公務用車報廢，新購置公務用車一輛）。湖南省沅江市新灣鎮人民政府按照中央、省委、省政府要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。
（二）專項支出的管理和使用情況
專項支出3752.26萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出609.61萬元，占16.27%；公共安全支出12.00萬元，占0.32%；教育支出20.89萬元，占0.56%；科學技術支出1.30萬元，占0.03%；文化旅游體育與傳媒支出92.42萬元，占2.46%；社會保障和就業支出318.11萬元，占8.48%；衛生健康支出2.12萬元，占0.06%；節能環保支出69.44萬元，占1.85%；城鄉社區支出551.23萬元，占14.69%；農林水支出1551.16萬元，占41.34%；交通運輸支出90.2萬元，占2.4%；自然資源海洋氣象等支出9.00萬元，占0.24%；住房保障支出49.95萬元，占1.33%；災害防治及應急管理支出19.47萬元，占0.52%；其他支出355.36萬元，占9.47%。
專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。專項資金實行報賬制，資金撥付一律轉賬結算，杜絕現金支付。資金的撥付本著�？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復內容，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥付動向，按不同專項資金的要求執行，不準任意改變；特殊情況，必須請示。嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內容和文件要求為準。對專項資金要定期或不定期進行督查，確保項目資金專款專用，要全程參與項目驗收和采購項目接交。
三、單位專項組織實施情況
（一）專項組織情況方面。我鎮加強專項項目組織管理，嚴格落實財務管理制度。
（二）專項管理情況方面。一是嚴格執行項目預、結算審核制度。二是嚴格按照既定的項目實施方案，及時完善項目管理制度，認真開展財務決算工作，充分發揮資金的使用效益。
四、存在的問題
財政收入規模單一，收入結構不合理，社會事業發展所需財政支出壓力大，收支矛盾還比較突出，財政管理還不很規范，財經紀律還有待進一步加強。鄉鎮工作人員項目管理能力有限，專業水平較低，專業技術知識有待提高，管理經驗不足。資金使用效益有待進一步提高，績效目標設立不夠明確、細化和量化，實際工作完成效益不高。上級主管部門指導作用發揮不夠，各工作部門之間，缺乏有效溝通與配合，統一組織協調工作有待加強。
五、改進措施及有關建議
1、加強預算管理，確保收支按預算執行，加強專項資金清理整合。
2、充分發揮財政職能，支持地方經濟發展。積極推行政務財務公開，不斷改進服務方式,加強財政窗口建設。通過向上級爭取資金，加大對農村公益事業投資力度，促進公益事業發展。
3、全面實施績效管理。推進績效管理與預算管理緊密結合，實行預算編制、執行、監督全過程的績效管理工作機制；強化預算支出主體責任，著力提升績效目標質量；切實強化結果應用，將績效目標審核結果作為年度安排預算的重要依據，切實提高財政資金使用績效。
4、加強財政監督，提高財政資金使用效益。規范單位財務管理和資金使用，規范會計核算，確保�？顚Ｓ�，主要對重點項目建設、社保、扶貧、涉農補貼資金等各類資金追蹤管理與監管力度，規范了財政資金使用途徑。
5、提高自身素質，加強隊伍建設。以法律法規、機關管理制度為準則，切實轉變干部工作作風，加強政治業務學習，細化政務財務公開，建立健全各項內部管理制度。認真參與上級部門組織的業務培訓，進一步規范會計基礎工作，提高財政管理水平。
沅江市新灣鎮人民政府2021年度專項支出績效評價報告
根據《湖南省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》，我中心對2021年度專項資金績效評價如下：
一、項目基本情況
（一）項目概況
1、機構設置情況：
新灣鎮人民政府內設黨政辦、經濟發展辦、農業農村和扶貧辦、重點項目建設辦、農業綜合服務中心、社會事務辦、社會事務綜合服務中心、自然資源和生態環境辦、村鎮規劃建設和管理辦、社會治安和應急管理辦、財政所、黨群和政務服務中心、退役軍人服務站、綜合行政執法大隊、紀委、黨建站等二級機構。
2、人員情況：
沅江市新灣鎮人民政府是財政全額撥款單位，目前實有在職人員78人。
（三）主要工作職責：
新灣鎮人民政府是國家最基層的政權機關和最基本的獨立行政單元，具有執行國家意志的義務和保一方平安的責任，有促進地區經濟發展，提供公共服務的職能。制定并組織實施村鎮建設規劃、部署重點村鎮工程，制定資源開發改造和產業機構調整法案，組織并指導生產，負責本行政區域內民政，計劃生育，經管，文化教育，等工作，按照組織本級財政收入，完成國家財政計劃，管理好財政資金，增強財政實力，抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，完成上級政府交代的其他事項。
（二）項目績效目標
1、項目績效總目標
美麗鄉村建設項目通過生態旅游體系、農村公共服務體系、農村文化建設體系的建設，大力發展休閑旅游經濟，以“美麗鄉村--生態家園”為主題的可持續發展的經濟模式和消費模式，為城鎮居民提供便捷的服務。村莊規劃科學合理，基礎設施配置齊全，公共服務功能完善，村容村貌整潔有序，房屋建筑特色鮮明，農村環境優美宜居，民主管理制度健全，社會風氣積極向上，特色產業優勢明顯，農村集體經濟實力不斷增強，農民生活幸福安康。
2、資金管理情況
我鎮政府財務制度健全，管理規范,賬務處理及時，會計核算規范。專項資金嚴格按照國家規定的項目資金相關法律、法規的規定和要求使用，確保資金的�？顚Ｓ�。
二、績效評價指標分析情況
（一）項目資金情況分析
1、項目資金到位情況分析
2021年，市財政撥付新灣鎮新灣村美麗鄉村建設相關資金共260.88萬元。
2、項目資金管理情況
在項目資金管理情況方面，我鎮政府統一歸口管理，堅持�？顚Ｓ茫咳霝槌龅脑瓌t，使專用資金按規定的用途使用并達到預期目的，嚴禁截留、挪用和不合理支出。制訂完善財務審批制度、專項資金使用制度等各項管理制度，項目資金使用情況接受財政、審計部門的監督檢查，在項目實施過程中和項目完成后，定期或不定期對項目資金的使用進行監督檢查，厲行節儉，強化監管，確保專項資金管理規范，促進項目順利實施。
（二）項目效益情況
1、經濟效益
通過項目實施后，能加強城鄉聯系和溝通，增強農業經濟綜合效益，促進城鄉經濟發展，改善農村生產生活條件，是繁榮我鎮農村經濟發展的戰略性舉措。
2、社會效益
美麗鄉村項目建成后，將會鼓勵和引導企業參與到其中，以投資的方式和美麗村莊共同合作，產生村集體的經濟效益，還可以用共享農莊和民宿的投資平臺產生經濟效益，促進社會發展。
3、可持續性
美麗項目建設項目建設完成后，由項目所在村委會和各村小組負責日常管理和維護，項目可長期使用，為促進我市脫貧攻堅和全域旅游提供基礎設施保障，項目的建設具有可持續性。
三、經驗和建議
專人負責，責任到人。針對維修項目多、管理人員少的情況，采取項目負責人制，所有維修由項目負責人全過程負責，全程掌握工程進展情況，統籌協調項目實施過程中出現的各種問題，避免出現多頭管理或管理缺位的現象。
監督全程，質量第一。為保證維修項目的工程質量，對工程實行全程綜合管理。工程建設時，工程中每一道工序完成，由施工方報驗，監理方檢查，符合設計要求，簽字確認后方可進行下一道工序的施工；工程竣工時，嚴格按照國家標準進行驗收。
我鎮政府注重實效，注重節約，注重環節，對所有呈報的維修項目都必須經鎮班子成員決定一致通過，成立具體的工作小組，有規劃設計、有監督管理的項目實施規程。