沅江市四季紅鎮人民政府2020年度     

 整體支出績效評價報告

一、單位基本情況

（一）機構設置情況：

四季紅鎮人民政府是國家最基層的政權機關和最基本的獨立行政單元，具有執行國家意志的義務和保一方平安的責任，有促進地區經濟發展，提供公共服務的職能。政府內設黨政辦、扶貧辦、黨建站、民政所、村鎮建設站、勞保辦、經發辦、財政所、紀委、司法所、安監站、衛計辦、文體衛站、農業綜合服務站、退役軍人服務站、國土規劃建設環保所等二級機構。

（二）人員情況：

沅江市四季紅鎮人民政府是財政全額撥款單位，目前實有在職人員57人。

（三）主要工作職責：

四季紅鎮人民政府是國家最基層的政權機關和最基本的獨立行政單元，具有執行國家意志的義務和保一方平安的責任，有促進地區經濟發展，提供公共服務的職能。制定并組織實施村鎮建設規劃、部署重點村鎮工程，制定資源開發改造和產業機構調整法案，組織并指導生產，負責本行政區域內民政，計劃生育，經管，文化教育等工作，按照組織本級財政收入，完成國家財政計劃，管理好財政資金，增強財政實力，抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，完成上級政府交代的其他事項。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出的管理和使用情況

2020年收入總額6766.4萬元，支出總額5592.1萬元，期末結轉結余1174.3萬元。

一、收入分析

本年總收入6766.4萬元，其中地方財政一般預算財政撥款收入1913.2萬元，占比28.2% ，較上年2454.4萬元減少541.2萬元 ，減少22.1%；政府基金預算財政撥款收入2110.2萬元，占比31.2%，較上年614.3萬元增加1495.9萬元增加243.5%；其他收入（非稅收入返還）2743萬元，占比40.6 %，較上年1351.5萬元增加1391.5萬元，增加103% ，增減變化的主要原因為上級撥款增加。

二、支出分析

本年總支出為5592.1萬元，其中地方財政一般公共預算支出1024萬元，占比18.3% ，較上年908.2萬元增加115.8萬元，增加12.8%；增減變化的主要原因為單位人數變動（一是工資提標;二是人員考入）及單位事權調整，預算跟隨調整情況。項目支出4568.1萬元，占比81.7%，較上年2489.3萬元增加2078.8萬元，增加83.5%；增減變化的主要原因為項目數量增加。

“三公”經費支出情況：

2020年，“三公”經費完成123543.41元，比上年增減1910.41元，上漲1.6%。其中：因公出國（境）費完成0元，比上年增減0元，下降0%；公務接待費完成104938元，比上年增減23685元，上漲29.1%；公務用車購置及運行維護費完成18605.41元，比上年增減-21774.59元，下降-53.9%。增減變化的主要原因是：2020年公務接待次數較上一年度有所增加；公務用車運行維護減少支出是由于2020年公車維修維護費減少。

會議費支出情況：

2020年會議費完成57490元，比上年增減-2888元，下降-4.8%，增減變化的主要原因是：會議減少。

培訓費支出情況：

2020年培訓費完成66802.5元，比上年增減51352.5元，增加上漲332.4%，增減變化的主要原因是：脫貧攻堅決勝決戰年、公廁改革增加等項目增加培訓次數，繼而是培訓費用增加。

湖南省沅江市四季紅鎮人民政府按照中央、省委、省政府要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。

（二）專項支出的管理和使用情況

專項支出4568.1萬元，主要用于以下方面：國防支出10萬元，占0.2%；公共安全支出14萬元，占0.3%；教育支出3.1萬元，占0.06%；文化旅游與體育傳媒支出19.17萬元，占0.4%；社會保障和就業支出2432.32萬元，占53.2%；衛生健康支出52.46萬元，占1.1%；節能環保支出398.55萬元，占8.7%；城鄉社區73.6萬元，占1.6%；農林水支出1146萬元，占25.1%；交通運輸支出26萬元，占0.6%；自然資源海洋氣象支出5萬元，占0.1；住房保障支出33萬元，占0.7%；其他支出354.9萬元，占7.74%。

專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。專項資金實行報賬制，資金撥付一律轉賬結算，杜絕現金支付。資金的撥付本著專款專用的原則，嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復內容，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥付動向，按不同專項資金的要求執行，不準任意改變；特殊情況，必須請示。嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內容和文件要求為準。對專項資金要定期或不定期進行督查，確保項目資金專款專用，要全程參與項目驗收和采購項目接交。

三、單位專項組織實施情況 

（一）專項組織情況方面。我鎮加強專項項目組織管理，嚴格落實財務管理制度。

（二）專項管理情況方面。一是嚴格執行項目預、結算審核制度。二是嚴格按照既定的項目實施方案，及時完善項目管理制度，認真開展財務決算工作，充分發揮資金的使用效益。

四、存在的問題 

財政收入規模單一，收入結構不合理，社會事業發展所需財政支出壓力大，收支矛盾還比較突出，財政管理還不很規范，財經紀律還有待進一步加強。鄉鎮工作人員項目管理能力有限，專業水平較低，專業技術知識有待提高，管理經驗不足。資金使用效益有待進一步提高，績效目標設立不夠明確、細化和量化，實際工作完成效益不高。上級主管部門指導作用發揮不夠，各工作部門之間，缺乏有效溝通與配合，統一組織協調工作有待加強。

五、改進措施及有關建議

1、加強預算管理，確保收支按預算執行，加強專項資金清理整合。

2、充分發揮財政職能，支持地方經濟發展。積極推行政務財務公開，不斷改進服務方式,加強財政窗口建設。通過向上級爭取資金，加大對農村公益事業投資力度，促進公益事業發展。

3、全面實施績效管理。推進績效管理與預算管理緊密結合，實行預算編制、執行、監督全過程的績效管理工作機制；強化預算支出主體責任，著力提升績效目標質量；切實強化結果應用，將績效目標審核結果作為年度安排預算的重要依據，切實提高財政資金使用績效。

4、加強財政監督，提高財政資金使用效益。規范單位財務管理和資金使用，規范會計核算，確保專款專用，主要對重點項目建設、社保、扶貧、涉農補貼資金等各類資金追蹤管理與監管力度，規范了財政資金使用途徑。

5、提高自身素質，加強隊伍建設。以法律法規、機關管理制度為準則，切實轉變干部工作作風，加強政治業務學習，細化政務財務公開，建立健全各項內部管理制度。認真參與上級部門組織的業務培訓，進一步規范會計基礎工作，提高了財政管理水平。

                  沅江市四季紅鎮人民政府

2020年7月30日