一、單位基本情況

（一）機構設置情況：

共華鎮人民政府是國家最基層的政權機關和最基本的獨立行政單元，具有執行國家意志的義務和保一方平安的責任，有促進地區經濟發展，提供公共服務的職能。政府下設如下內設機構：黨政辦公室；黨建辦公室；經濟發展辦公室；社會事務辦公室；自然資源和生態環境辦公室；社會治安和應急管理辦公室；財政所。所屬事業單位的部門：綜合行政執法大隊；社會事務綜合服務中心；農業綜合服務中心；黨群和政務服務中心；退役軍人服務站。

(二）人員情況：

沅江市共華鎮人民政府是財政全額撥款單位，目前編制配置數及實有人員情況：2022年機關行政編制配置62名，全額撥款事業編制配置76名，但本單位年末實有人數116人，其中行政53人，包括行政47人、財政6人；事業63人，包括廣播2人、計生5人、農業18人、經管24人、退伍安置14人（其中4人未入編制）。

（三）主要工作職責：

共華鎮人民政府是基層國家行政機關。貫徹落實黨中央關于鄉鎮工作的方針政策和決策部署，全面落實省委、益陽市委、沅江市委關于鄉鎮工作的部署要求，在履行職責過程中堅持和加強黨對鄉鎮工作的集中統一領導。領導本地區經濟、政治、文化、社會、生態文明建設等各項工作和基層社會治理；依法行使政府管理和服務職能。主要體現在：加強黨的建設；推進區域發展；組織公共服務；實施公共管理；維護公共安全;加強監督執法；領導基層自治；動員社會參與；承辦市委、市政府交辦的其他任務；職能轉變。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出的管理和使用情況

1、介紹基本支出的主要用途范圍及資金的管理情況

2022年基本支出4505.2萬元，其中人員經費1530.85萬元，公用經費2974.17萬元。人員經費主要為工資福利支出1289.34萬元，涉及范圍包括基本工資、津貼補貼、績效工資、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金等；對個人和家庭的補助支出241.51萬元，涉及范圍包括生活補助、獎勵金、救濟費、其他對個人和家庭的補助等。公用經費主要為商品和服務支出331.2萬元，涉及范圍包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、會議費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出等；對村級和部門的補助2623.25萬元，主要是費用補貼；資本性支出19.72萬元，涉及范圍包括辦公設備購置、基礎設施建設等。

2、年初總預算收支情況。

2022年，本部門年初預算收入1910.74萬元，比上年增加443.76萬元，增長30.25%。增加的主要原因是：人員增加及公用經費提標50%，財政預算相對去年有所增加。其中：一般公共預算財政撥款收入年初預算1910.74萬元，比上年增長443.76萬元。

2022年，本部門年初預算支出1910.74萬元，其中基本支出1180.84萬元，包括人員經費1009.84萬元和公用經費支出171萬元；項目支出729.9萬元。

3、本年財政撥款預算追加及年度可用財政撥款預算指標情況。

2022年，本部門財政撥款年初批復一般公共預算資金指標1329.38萬元；財政撥款指標追加及分配資金3075.87萬元，其中一般公共預算資金指標2844.35萬元，政府性基金預算資金231.52萬元。2022年，本部門其他收入資金1026.19萬元，其中年初結轉結余139.27萬元，本年收入886.92萬元。

4、年度預算收入決算情況

2022年收入總額5431.44萬元，支出總額 5167.65萬元，期末結轉結余263.79萬元。

2022年全年總收入5431.44萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入4173.74萬元；政府性基金預算財政撥款收入231.52萬元；其他收入（特設專戶）886.91萬元；年初結轉結余139.27萬元。

5、年度預算支出決算及結余情況。

2022年財政總支出5167.65萬元，其中：一般公共服務支出1919.11萬元；國防支出2.06萬元；公共安全支出39.08萬元；教育支出26.06萬元；科學技術支出1.5萬元；文化體育與傳媒支出15萬元；社會保障和就業支出414.49萬元；衛生健康支出53.38萬元；節能環保支出144萬元；城鄉社區支出251.51萬元；農林水支出1518.16萬元；交通運輸支出101萬元；商業服務業等支出10萬元；自然資源海洋氣象等支出124萬元；住房保障支出支出80.82萬元；糧油物資儲備支出307.38萬元；災害防治及應急管理支出76.91萬元；其他支出83.19萬元。

6、本年“三公經費”預算情況。

2022年度“三公”經費財政撥款支出預算數為5.02萬元，其中公務用車運行維護費預算2.1萬元，公務接待費預算2.02萬元。

7、“三公經費”預算執行情況。

2022年度“三公”經費財政撥款支出預算數為5.02萬元，支出決算數為10.3萬元，動用其他收入資金5.28萬元元用于三公經費的原因是今年抗旱排漬、醫社保征繳、秸稈禁燒等中心工作時間較長，檢查較多，導致“三公”經費超出預算，需用其他收入資金補足。公務用車運行維護費決算數為2.3萬元，公務接待費決算數為8萬元。具體情況如下：本單位公務用車保有量1輛,本單位公務接待批次288個，公務接待人數864人。

8、與上年比較“三公經費”控制情況。

2022年“三公”經費與2021年相比增加了1.5萬元。其中，公務接待費同上年相比增加了1.5萬元，主要原因是由于今年抗旱排漬、醫社保征繳、秸稈禁燒等中心工作時間較長，檢查較多，公務接待批次、人次增加。

沅江市共華鎮人民政府按照中央、省委、省政府要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。

（二）專項支出的管理和使用情況

1、專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實，總投入等情況分析。

2022年專項支出662.63萬元，其中財政撥款資金支出601.31萬元，其他資金支出61.32萬元。

2、專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析

2022年財政專項資金601.31萬元，主要項目有：抗旱排漬項目167.41萬元，用于抗旱工作的正常開展，包括農排機埠抗旱電費、機埠維修費用、旱情巡視租車費用、抗旱救援隊食宿費用等；環保項目36.52萬元，用于環保工作如禁捕退捕、人居環境整治、秸稈禁燒等的正常開展，包括禁捕退捕宣傳及下村巡視租車費用、渠道清淤疏浚、道路衛生清理、綠化工程、污水處理、秸稈禁燒宣傳及下村巡視租車費用等；小城鎮建設29.41萬元，主要用于城鄉社區創建、維護工作的開展；鄉村振興項目15.13萬元，用于鄉村振興工作的正常開展及村級鄉村振興建設，包括春耕生產開門紅工作及村級基礎設施建設等；國防征兵項目9.3萬元，用于征兵工作的正常開展，包括春秋兩季征兵宣傳、兵役登記、服裝購置、應征入伍路費等；綜治維穩項目28.37萬元，主要用于政府綜治維穩如信訪、禁毒等工作的正常開展，包括信訪維穩開支、禁毒宣傳、反電信詐騙宣傳費用等；公共衛生防控項目27.3萬元，用于政府疫情防控工作的正常開展，包括疫情防控宣傳、隔離點布置及租賃費等；殯葬項目75.58萬元，用于殯葬改革工作的正常開展，包括農村公益性公墓建設、公墓管理處的運行經費等；安監應急項目60.9萬元，用于政府安監應急如安全生產、消防應急救援等工作的正常開展，包括防溺水宣傳、安全生產檢查、道路交通安全頑瘴痼疾整治、消防救援工作經費、應急救援指揮中心建設等；債務償還專項23.61萬元，主要為了保障政府消赤減債工作的開展；機關食堂專項28.4萬元，主要為了保障機關食堂正常運行及勞務派遣人員的勞務費；財政信息化建設專項8.1萬元，主要用于財政所信息設備購置；機關維修專項8.38萬元，主要用于機關辦公樓雨蓬維修；機關工會專項18萬元，主要為了彌補預算不足部分，保障干部正常待遇；轉移支付專項64.9萬元，主要用于撫恤、計育、村管理費、鄉村道路建設的轉移支付。

3、專項資金管理情況分析，主要包括管理制度，辦法的制定及執行情況。

專項資金實行報賬制，資金撥付一律轉賬結算，杜絕現金支付。資金的撥付本著專款專用的原則，嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復內容，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥付動向，按不同專項資金的要求執行，不準任意改變；特殊情況，必須請示。嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內容和文件要求為準。對專項資金要定期或不定期進行督查，確保項目資金專款專用，要全程參與項目驗收和采購項目接交。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

2022年度組織實施的政務公開標準化體系建設項目招投標工作均本著公平、公正、科學、擇優的原則，嚴格按照有關規定進行招標，在指定媒介發布招標公告，并按公告約定時間、地點開標、評標。開標、評標過程均受財政、紀檢等行政監督部門行政監督。

（二）專項資金管理情況分析

項目支出嚴格按照國家財經法規、預算資金管理辦法、財務管理制度以及省級政府對財政專項資金管理有關法規的規定執行，把項目資金的審批分配、監督檢查與績效評價結合起來。嚴格執行項目預、決算審核制度；嚴格按照既定的項目實施方案，及時完善項目管理制度，認真開展財務決算工作，充分發揮資金的使用效益，確保財政資金分配和財政審批程序合法、保證項目資金的合理使用。

四、存在的問題

（一）資金及財務管理方面的問題

財政收入規模單一，收入結構不合理，財政收入增長幅度已經下降，并將繼續維持下去，今年可能還是負增長，但剛性增長的均勢卻沒有改變，也將繼續維持下去，造成收支矛盾十分突出，如何加強財政資金績效管理，通過內部挖潛促進資源優化配置，把有限的財力用在刀刃上，將每一分錢都用準、用好、做到“少花錢，多辦事、辦好事”，是財政工作面臨的一個重大問題，也是迫在眉睫的任務。社會事業發展所需財政支出壓力大，收支矛盾還比較突出，財政管理還不很規范，財經紀律還有待進一步加強。資金使用效益有待進一步提高，績效目標設立不夠明確、細化和量化，實際工作完成效益不高。上級主管部門指導作用發揮不夠，各工作部門之間，缺乏有效溝通與配合，統一組織協調工作有待加強。

（二）項目管理方面的問題

鄉鎮工作人員項目管理能力有限，專業水平較低，專業技術知識有待提高，管理經驗不足。

五、改進措施及有關建議

形成一個“講績效、重績效、用績效”的氛圍。改變普遍存在的“重投入、輕管理、重支出、輕績效”的習慣思維。建立“花錢必問效，無效必問責”的良性機制。對于鄉鎮財政我們要從以下方面加強管理：

1、加強預算管理，確保收支按預算執行，加強專項資金清理整合。

2、充分發揮財政職能，支持地方經濟發展。積極推行政務財務公開，不斷改進服務方式,加強財政窗口建設。通過向上級爭取資金，加大對農村公益事業投資力度，促進公益事業發展。

3、全面實施績效管理。推進績效管理與預算管理緊密結合，實行預算編制、執行、監督全過程的績效管理工作機制；強化預算支出主體責任，著力提升績效目標質量；切實強化結果應用，將績效目標審核結果作為年度安排預算的重要依據，切實提高財政資金使用績效。

4、加強財政監督，提高財政資金使用效益。規范單位財務管理和資金使用，規范會計核算，確保專款專用，主要對重點項目建設、社保、扶貧、涉農補貼資金等各類資金追蹤管理與監管力度，規范了財政資金使用途徑。

5、提高自身素質，加強隊伍建設。以法律法規、機關管理制度為準則，切實轉變干部工作作風，加強政治業務學習，細化政務財務公開，建立健全各項內部管理制度。認真參與上級部門組織的業務培訓，進一步規范會計基礎工作，提高了財政管理水平。

                                                               沅江市共華鎮人民政府

                                                         2023年4月5日

附件2 預算支出績效自評表.docx