一、單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況：

共華鎮(zhèn)人民政府是國家最基層的政權(quán)機(jī)關(guān)和最基本的獨(dú)立行政單元，具有執(zhí)行國家意志的義務(wù)和保一方平安的責(zé)任，有促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供公共服務(wù)的職能。政府下設(shè)如下內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：黨政辦公室；黨建辦公室；經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦公室；社會(huì)事務(wù)辦公室；自然資源和生態(tài)環(huán)境辦公室；社會(huì)治安和應(yīng)急管理辦公室；財(cái)政所。所屬事業(yè)單位的部門：綜合行政執(zhí)法大隊(duì)；社會(huì)事務(wù)綜合服務(wù)中心；農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心；黨群和政務(wù)服務(wù)中心；退役軍人服務(wù)站。

(二）人員情況：

沅江市共華鎮(zhèn)人民政府是財(cái)政全額撥款單位，目前編制配置數(shù)及實(shí)有人員情況：2022年機(jī)關(guān)行政編制配置62名，全額撥款事業(yè)編制配置76名，但本單位年末實(shí)有人數(shù)116人，其中行政53人，包括行政47人、財(cái)政6人；事業(yè)63人，包括廣播2人、計(jì)生5人、農(nóng)業(yè)18人、經(jīng)管24人、退伍安置14人（其中4人未入編制）。

（三）主要工作職責(zé)：

共華鎮(zhèn)人民政府是基層國家行政機(jī)關(guān)。貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作的方針政策和決策部署，全面落實(shí)省委、益陽市委、沅江市委關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作的部署要求，在履行職責(zé)過程中堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。領(lǐng)導(dǎo)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、文化、社會(huì)、生態(tài)文明建設(shè)等各項(xiàng)工作和基層社會(huì)治理；依法行使政府管理和服務(wù)職能。主要體現(xiàn)在：加強(qiáng)黨的建設(shè)；推進(jìn)區(qū)域發(fā)展；組織公共服務(wù)；實(shí)施公共管理；維護(hù)公共安全;加強(qiáng)監(jiān)督執(zhí)法；領(lǐng)導(dǎo)基層自治；動(dòng)員社會(huì)參與；承辦市委、市政府交辦的其他任務(wù)；職能轉(zhuǎn)變。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出的管理和使用情況

1、介紹基本支出的主要用途范圍及資金的管理情況

2022年基本支出4505.2萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)1530.85萬元，公用經(jīng)費(fèi)2974.17萬元。人員經(jīng)費(fèi)主要為工資福利支出1289.34萬元，涉及范圍包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、績效工資、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金等；對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出241.51萬元，涉及范圍包括生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、救濟(jì)費(fèi)、其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等。公用經(jīng)費(fèi)主要為商品和服務(wù)支出331.2萬元，涉及范圍包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出等；對村級和部門的補(bǔ)助2623.25萬元，主要是費(fèi)用補(bǔ)貼；資本性支出19.72萬元，涉及范圍包括辦公設(shè)備購置、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。

2、年初總預(yù)算收支情況。

2022年，本部門年初預(yù)算收入1910.74萬元，比上年增加443.76萬元，增長30.25%。增加的主要原因是：人員增加及公用經(jīng)費(fèi)提標(biāo)50%，財(cái)政預(yù)算相對去年有所增加。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入年初預(yù)算1910.74萬元，比上年增長443.76萬元。

2022年，本部門年初預(yù)算支出1910.74萬元，其中基本支出1180.84萬元，包括人員經(jīng)費(fèi)1009.84萬元和公用經(jīng)費(fèi)支出171萬元；項(xiàng)目支出729.9萬元。

3、本年財(cái)政撥款預(yù)算追加及年度可用財(cái)政撥款預(yù)算指標(biāo)情況。

2022年，本部門財(cái)政撥款年初批復(fù)一般公共預(yù)算資金指標(biāo)1329.38萬元；財(cái)政撥款指標(biāo)追加及分配資金3075.87萬元，其中一般公共預(yù)算資金指標(biāo)2844.35萬元，政府性基金預(yù)算資金231.52萬元。2022年，本部門其他收入資金1026.19萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余139.27萬元，本年收入886.92萬元。

4、年度預(yù)算收入決算情況

2022年收入總額5431.44萬元，支出總額 5167.65萬元，期末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余263.79萬元。

2022年全年總收入5431.44萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入4173.74萬元；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入231.52萬元；其他收入（特設(shè)專戶）886.91萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余139.27萬元。

5、年度預(yù)算支出決算及結(jié)余情況。

2022年財(cái)政總支出5167.65萬元，其中：一般公共服務(wù)支出1919.11萬元；國防支出2.06萬元；公共安全支出39.08萬元；教育支出26.06萬元；科學(xué)技術(shù)支出1.5萬元；文化體育與傳媒支出15萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出414.49萬元；衛(wèi)生健康支出53.38萬元；節(jié)能環(huán)保支出144萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出251.51萬元；農(nóng)林水支出1518.16萬元；交通運(yùn)輸支出101萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出10萬元；自然資源海洋氣象等支出124萬元；住房保障支出支出80.82萬元；糧油物資儲(chǔ)備支出307.38萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出76.91萬元；其他支出83.19萬元。

6、本年“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算情況。

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算數(shù)為5.02萬元，其中公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算2.1萬元，公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算2.02萬元。

7、“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算執(zhí)行情況。

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算數(shù)為5.02萬元，支出決算數(shù)為10.3萬元，動(dòng)用其他收入資金5.28萬元元用于三公經(jīng)費(fèi)的原因是今年抗旱排漬、醫(yī)社保征繳、秸稈禁燒等中心工作時(shí)間較長，檢查較多，導(dǎo)致“三公”經(jīng)費(fèi)超出預(yù)算，需用其他收入資金補(bǔ)足。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算數(shù)為2.3萬元，公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為8萬元。具體情況如下：本單位公務(wù)用車保有量1輛,本單位公務(wù)接待批次288個(gè)，公務(wù)接待人數(shù)864人。

8、與上年比較“三公經(jīng)費(fèi)”控制情況。

2022年“三公”經(jīng)費(fèi)與2021年相比增加了1.5萬元。其中，公務(wù)接待費(fèi)同上年相比增加了1.5萬元，主要原因是由于今年抗旱排漬、醫(yī)社保征繳、秸稈禁燒等中心工作時(shí)間較長，檢查較多，公務(wù)接待批次、人次增加。

沅江市共華鎮(zhèn)人民政府按照中央、省委、省政府要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。

（二）專項(xiàng)支出的管理和使用情況

1、專項(xiàng)資金（包括財(cái)政資金、自籌資金等）安排落實(shí)，總投入等情況分析。

2022年專項(xiàng)支出662.63萬元，其中財(cái)政撥款資金支出601.31萬元，其他資金支出61.32萬元。

2、專項(xiàng)資金（主要指財(cái)政資金）實(shí)際使用情況分析

2022年財(cái)政專項(xiàng)資金601.31萬元，主要項(xiàng)目有：抗旱排漬項(xiàng)目167.41萬元，用于抗旱工作的正常開展，包括農(nóng)排機(jī)埠抗旱電費(fèi)、機(jī)埠維修費(fèi)用、旱情巡視租車費(fèi)用、抗旱救援隊(duì)食宿費(fèi)用等；環(huán)保項(xiàng)目36.52萬元，用于環(huán)保工作如禁捕退捕、人居環(huán)境整治、秸稈禁燒等的正常開展，包括禁捕退捕宣傳及下村巡視租車費(fèi)用、渠道清淤疏浚、道路衛(wèi)生清理、綠化工程、污水處理、秸稈禁燒宣傳及下村巡視租車費(fèi)用等；小城鎮(zhèn)建設(shè)29.41萬元，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)創(chuàng)建、維護(hù)工作的開展；鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目15.13萬元，用于鄉(xiāng)村振興工作的正常開展及村級鄉(xiāng)村振興建設(shè)，包括春耕生產(chǎn)開門紅工作及村級基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等；國防征兵項(xiàng)目9.3萬元，用于征兵工作的正常開展，包括春秋兩季征兵宣傳、兵役登記、服裝購置、應(yīng)征入伍路費(fèi)等；綜治維穩(wěn)項(xiàng)目28.37萬元，主要用于政府綜治維穩(wěn)如信訪、禁毒等工作的正常開展，包括信訪維穩(wěn)開支、禁毒宣傳、反電信詐騙宣傳費(fèi)用等；公共衛(wèi)生防控項(xiàng)目27.3萬元，用于政府疫情防控工作的正常開展，包括疫情防控宣傳、隔離點(diǎn)布置及租賃費(fèi)等；殯葬項(xiàng)目75.58萬元，用于殯葬改革工作的正常開展，包括農(nóng)村公益性公墓建設(shè)、公墓管理處的運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等；安監(jiān)應(yīng)急項(xiàng)目60.9萬元，用于政府安監(jiān)應(yīng)急如安全生產(chǎn)、消防應(yīng)急救援等工作的正常開展，包括防溺水宣傳、安全生產(chǎn)檢查、道路交通安全頑瘴痼疾整治、消防救援工作經(jīng)費(fèi)、應(yīng)急救援指揮中心建設(shè)等；債務(wù)償還專項(xiàng)23.61萬元，主要為了保障政府消赤減債工作的開展；機(jī)關(guān)食堂專項(xiàng)28.4萬元，主要為了保障機(jī)關(guān)食堂正常運(yùn)行及勞務(wù)派遣人員的勞務(wù)費(fèi)；財(cái)政信息化建設(shè)專項(xiàng)8.1萬元，主要用于財(cái)政所信息設(shè)備購置；機(jī)關(guān)維修專項(xiàng)8.38萬元，主要用于機(jī)關(guān)辦公樓雨蓬維修；機(jī)關(guān)工會(huì)專項(xiàng)18萬元，主要為了彌補(bǔ)預(yù)算不足部分，保障干部正常待遇；轉(zhuǎn)移支付專項(xiàng)64.9萬元，主要用于撫恤、計(jì)育、村管理費(fèi)、鄉(xiāng)村道路建設(shè)的轉(zhuǎn)移支付。

3、專項(xiàng)資金管理情況分析，主要包括管理制度，辦法的制定及執(zhí)行情況。

專項(xiàng)資金實(shí)行報(bào)賬制，資金撥付一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算，杜絕現(xiàn)金支付。資金的撥付本著專款專用的原則，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò)項(xiàng)、縮項(xiàng)，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥付動(dòng)向，按不同專項(xiàng)資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變；特殊情況，必須請示。嚴(yán)格專項(xiàng)資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項(xiàng)和越程序辦理手續(xù)，各類專項(xiàng)資金審批程序，以該專項(xiàng)資金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準(zhǔn)。對專項(xiàng)資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項(xiàng)目資金專款專用，要全程參與項(xiàng)目驗(yàn)收和采購項(xiàng)目接交。

三、部門專項(xiàng)組織實(shí)施情況

（一）專項(xiàng)組織情況分析

2022年度組織實(shí)施的政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)工作均本著公平、公正、科學(xué)、擇優(yōu)的原則，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)，在指定媒介發(fā)布招標(biāo)公告，并按公告約定時(shí)間、地點(diǎn)開標(biāo)、評標(biāo)。開標(biāo)、評標(biāo)過程均受財(cái)政、紀(jì)檢等行政監(jiān)督部門行政監(jiān)督。

（二）專項(xiàng)資金管理情況分析

項(xiàng)目支出嚴(yán)格按照國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、預(yù)算資金管理辦法、財(cái)務(wù)管理制度以及省級政府對財(cái)政專項(xiàng)資金管理有關(guān)法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，把項(xiàng)目資金的審批分配、監(jiān)督檢查與績效評價(jià)結(jié)合起來。嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目預(yù)、決算審核制度；嚴(yán)格按照既定的項(xiàng)目實(shí)施方案，及時(shí)完善項(xiàng)目管理制度，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)決算工作，充分發(fā)揮資金的使用效益，確保財(cái)政資金分配和財(cái)政審批程序合法、保證項(xiàng)目資金的合理使用。

四、存在的問題

（一）資金及財(cái)務(wù)管理方面的問題

財(cái)政收入規(guī)模單一，收入結(jié)構(gòu)不合理，財(cái)政收入增長幅度已經(jīng)下降，并將繼續(xù)維持下去，今年可能還是負(fù)增長，但剛性增長的均勢卻沒有改變，也將繼續(xù)維持下去，造成收支矛盾十分突出，如何加強(qiáng)財(cái)政資金績效管理，通過內(nèi)部挖潛促進(jìn)資源優(yōu)化配置，把有限的財(cái)力用在刀刃上，將每一分錢都用準(zhǔn)、用好、做到“少花錢，多辦事、辦好事”，是財(cái)政工作面臨的一個(gè)重大問題，也是迫在眉睫的任務(wù)。社會(huì)事業(yè)發(fā)展所需財(cái)政支出壓力大，收支矛盾還比較突出，財(cái)政管理還不很規(guī)范，財(cái)經(jīng)紀(jì)律還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。資金使用效益有待進(jìn)一步提高，績效目標(biāo)設(shè)立不夠明確、細(xì)化和量化，實(shí)際工作完成效益不高。上級主管部門指導(dǎo)作用發(fā)揮不夠，各工作部門之間，缺乏有效溝通與配合，統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)工作有待加強(qiáng)。

（二）項(xiàng)目管理方面的問題

鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員項(xiàng)目管理能力有限，專業(yè)水平較低，專業(yè)技術(shù)知識(shí)有待提高，管理經(jīng)驗(yàn)不足。

五、改進(jìn)措施及有關(guān)建議

形成一個(gè)“講績效、重績效、用績效”的氛圍。改變普遍存在的“重投入、輕管理、重支出、輕績效”的習(xí)慣思維。建立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的良性機(jī)制。對于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政我們要從以下方面加強(qiáng)管理：

1、加強(qiáng)預(yù)算管理，確保收支按預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)專項(xiàng)資金清理整合。

2、充分發(fā)揮財(cái)政職能，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極推行政務(wù)財(cái)務(wù)公開，不斷改進(jìn)服務(wù)方式,加強(qiáng)財(cái)政窗口建設(shè)。通過向上級爭取資金，加大對農(nóng)村公益事業(yè)投資力度，促進(jìn)公益事業(yè)發(fā)展。

3、全面實(shí)施績效管理。推進(jìn)績效管理與預(yù)算管理緊密結(jié)合，實(shí)行預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的績效管理工作機(jī)制；強(qiáng)化預(yù)算支出主體責(zé)任，著力提升績效目標(biāo)質(zhì)量；切實(shí)強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，將績效目標(biāo)審核結(jié)果作為年度安排預(yù)算的重要依據(jù)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用績效。

4、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用效益。規(guī)范單位財(cái)務(wù)管理和資金使用，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，確保專款專用，主要對重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、社保、扶貧、涉農(nóng)補(bǔ)貼資金等各類資金追蹤管理與監(jiān)管力度，規(guī)范了財(cái)政資金使用途徑。

5、提高自身素質(zhì)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。以法律法規(guī)、機(jī)關(guān)管理制度為準(zhǔn)則，切實(shí)轉(zhuǎn)變干部工作作風(fēng)，加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，細(xì)化政務(wù)財(cái)務(wù)公開，建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理制度。認(rèn)真參與上級部門組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提高了財(cái)政管理水平。

                                                               沅江市共華鎮(zhèn)人民政府

                                                         2023年4月5日

附件2 預(yù)算支出績效自評表.docx