2024年度沅江市共華鎮人民政府部門決算
目 錄
第一部分 沅江市共華鎮人民政府概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
沅江市共華鎮人民政府概況
一、部門職責
沅江市共華鎮人民政府是基層國家行政機關。貫徹落實黨中央關于鄉鎮工作的方針政策和決策部署，全面落實省委、益陽市委、沅江市委關于鄉鎮工作的部署要求，在履行職責過程中堅持和加強黨對鄉鎮工作的集中統一領導。領導本地區經濟、政治、文化、社會、生態文明建設等各項工作和基層社會治理；依法行使政府管理和服務職能。
主要體現在：加強黨的建設；推進區域發展；組織公共服務；實施公共管理；維護公共安全;加強監督執法；領導基層自治；動員社會參與；承辦市委、市政府交辦的其他任務；職能轉變。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。根據沅辦【2024】23號文件，沅江市共華鎮人民政府內設機構包括：黨政辦公室、黨建辦公室、經濟發展辦公室、平安法治和應急管理辦公室、生態辦公室、財政辦公室。所屬事業單位的部門：農業綜合服務中心、自然資源和村鎮建設事務中心、社會事務綜合服務中心、退役軍人服務站、綜合行政執法大隊。
（二）決算單位構成。沅江市共華鎮人民政府2024年部門決算匯總公開單位構成包括：沅江市共華鎮人民政府本級。
第二部分 部門決算表
（詳見附表）
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計5703.29萬元。與上年相比，增加708.66萬元，增長14.19%，主要是因為一般公共預算財政撥款收入資金增加，其他收入資金增加。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計5703.29萬元，其中：財政撥款收入4249.36萬元，占74.51%；其他收入1453.93萬元，占25.49%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計5579.27萬元，其中：基本支出1536.06萬元，占27.53%；項目支出4043.21萬元，占72.47%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計4249.36萬元，與上年相比，增加275.62萬元，增長6.94%，主要是因為一般公共預算財政撥款收入資金增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出4249.36萬元，占本年支出合計的76.16%，與上年相比，財政撥款支出增加275.62萬元，增長6.94%，主要是因為一般公共預算財政撥款收入資金增加，項目支出增加。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出4249.36萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出1495.55萬元，占35.19%；公共安全支出12.01萬元，占0.29%；教育支出24.34萬元，占0.57%；科學技術支出185.6萬元，占4.37%；文化旅游體育與傳媒支出10.4萬元，占0.24%；社會保障和就業支出516.45萬元，占12.15%；衛生健康支出21.08萬元，占0.5%；城鄉社區支出110.69萬元，占2.6%；農林水支出1135.58萬元，占26.72%；交通運輸支出114.95萬元，占2.7%；自然資源海洋氣象等支出99.3萬元，占2.34%；住房保障支出100.31萬元，占2.36%；糧油物資儲備支出335.1萬元，占7.89%；其他支出88萬元，占2.07%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為1718.82萬元，支出決算數為4249.36萬元，完成年初預算的247.23%，其中：
1、一般公共服務支出。
年初預算為1576.98萬元，支出決算為1495.55萬元，完成年初預算的94.84%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員經費與日常公用經費預算標準縮減，基本支出減少。
2、公共安全支出
年初預算為0萬元，支出決算為12.01萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
3、教育支出
年初預算為0萬元，支出決算為24.34萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
4、科學技術支出
年初預算為0萬元，支出決算為185.6萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
5、文化旅游體育與傳媒支出
年初預算為0萬元，支出決算為10.4萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
6、社會保障和就業支出
年初預算為6.27萬元，支出決算為516.45萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是預算壓減。
7、衛生健康支出
年初預算為15.23萬元，支出決算為21.08萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是預算壓減20%。
8、城鄉社區支出
年初預算為0萬元，支出決算為110.69萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
9、農林水支出
年初預算為14.6萬元，支出決算為1135.58萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
10、交通運輸支出
年初預算為5.44萬元，支出決算為114.95萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
11、自然資源海洋氣象等支出
年初預算為0萬元，支出決算為99.3萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
12、住房保障支出
年初預算為100.31萬元，支出決算為100.31萬元，決算數與年初預算數持平。
13、糧油物資儲備支出
年初預算為0萬元，支出決算為335.1萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
14、災害防治及應急管理支出
年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
15、其他支出
年初預算為0萬元，支出決算為85萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1536.06萬元，其中：
人員經費1376.06萬元，占基本支出的89.58%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助、其他對個人和家庭的補助。
公用經費160萬元，占基本支出的11.42%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、維護費、會議費、培訓費、公務接待費、工會經費、公車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明（注意：“三公”經費不再是一般公共預算財政撥款口徑，而是財政撥款口徑）
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為5萬元，支出決算為5萬元，完成預算的100%。與上年相比持平。其中：
公務接待費支出預算為2.9萬元，支出決算為2.9萬元，完成預算的100%，與上年相比持平。
公務用車運行維護費支出預算為2.1萬元，支出決算為2.1萬元，完成預算的100%，與上年相比持平。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
1.公務用車運行維護費支出預算為2.1萬元，支出決算為2.1萬元，
主要是公務車保險、用油及維修支出，完成預算的100%；與上年相比持平。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。
2.公務接待費支出預算為2.9萬元，支出決算為2.9萬元，完成預算的100%；與上年相比持平。2024年度共接待來訪團組120個、來賓250人次，主要是上級工作檢查發生的接待支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度政府性基金預算財政撥款收入145萬元；年初結轉和結余0萬元；支出145萬元，其中基本支出0萬元，項目支出145萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：
1、城市建設支出。
年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
2、其他國有土地使用權出讓收入安排的支出
年初預算為0萬元，支出決算為39萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
3、基礎設施建設和經濟發展
年初預算為0萬元，支出決算為19萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
4、用于社會福利的彩票公益金支出
年初預算為0萬元，支出決算為68萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
5、用于體育事業的彩票公益金支出
年初預算為0萬元，支出決算為14萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是預算追加。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2024年度機關運行經費支出160萬元，比年初預算數增加60萬元，增長60%。主要原因是：未納入預算的機關運行經費支出如機關食堂補貼、老干支出等。
十、一般性支出情況說明
2024年本部門開支會議費3.84萬元，用于召開換屆選舉、經濟工作、中心工作調度等會議，人數120人，內容為人大主持的換屆選舉會議、政府召開經濟工作總結會議以及其他各項工作調度會議；開支培訓費3.94萬元，用于開展各項工作業務培訓，人數120人，內容為消防救援業務培訓、村干部業務培訓、機關干部繼續教育培訓等。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額344.17萬元，其中：政府采購貨物支出4.62 萬元、政府采購工程支出339.55萬元。授予中小企業合同金額339.55萬元，占政府采購支出總額的98.66%，其中：授予小微企業合同金額4.62萬元，占授予中小企業合同金額的1.36%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中，主要領導干部用車1輛，應急保障用車1輛。
十三、關于2024年度預算績效情況的說明
（一）績效評價工作開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，共涉及資金5579.27萬元，其中，基本支出1536.06萬元，項目支出4043.21萬元。共涉及7個項目，其中，財政撥款資金支出2713.3萬元，其他資金支出1329.91萬元。主要項目有：業務工作經費270.03萬元；運行維護經費332.21萬元；殯葬改革支出106萬元；村級、部門單位經費支出3056.92萬元；轉移支付支出20.54萬元；電力線路改造項目支出188.33萬元；安全飲水提級擴能建設項目支出69.18萬元。
（二）績效評價結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數1718.82萬元，執行數5579.27萬元，完成預算的324%，部門整體支出績效綜合評分99.78分。
發現的主要問題及原因：一是資金及財務管理方面的問題。資金使用效益有待進一步提高，上級主管部門指導作用發揮不夠，各工作部門之間缺乏有效溝通與配合，統一組織協調工作有待加強；二是預算編制精細化程度不高，編制不夠科學。由于鄉鎮工作涉及范圍廣，事務雜，且鄉鎮需要處理的臨時性工作和突發性工作較多，導致預算編制較難，年初預算執行不力，預算調整不夠規范，同時預算監督機制較為薄弱；三是項目管理方面的問題。鄉鎮工作人員項目管理能力有限，專業水平較低，專業技術知識有待提高，管理經驗不足。
下一步改進措施：一是制定有效績效監控機制，確保績效目標完成。科學設置預算績效指標，合理安排經費和各項資金，更加貼合鄉鎮財務工作的實際情況，保證各預算績效指標的順利實施。二是科學合理編制預算，嚴格執行預算。加強預算編制的前瞻性，結合上一年度預算執行情況和本年度預算收支變化因素，科學、合理地編制本年預算草案。三是強化學習培訓，提高思想認識。加強新《預算法》、《行政單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算。
（三）評價結果應用情況。按照目標設定、預算配置、預算執行、預算管理、資產管理、職責履行、履職效益共七個方面進行的總體評價，部門整體支出績效綜合評分99.78分。針對本單位績效自評中存在的問題，積極整改，優化和調整支出方向和結構，科學編制年初預算，合理使用財政資金，提高資金使用效益。
第四部分 名詞解釋
一、機關運行經費是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
二、“三公”經費：納入中央財政預決算管理的“三公”經費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
第五部分 附 件
一、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
二、沅江市共華鎮人民政府2024年部門決算批復表。
