目  錄

第一部分  泗湖山鎮(zhèn)人民政府概況

    一、部門職責(zé)

    二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分 部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

十、一般性支出情況說(shuō)明

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  泗湖山鎮(zhèn)人民政府單位概況

    

一、 部門職責(zé)

泗湖山鎮(zhèn)同全國(guó)其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)一樣，是國(guó)家最基層的政權(quán)機(jī)關(guān)和最基本的獨(dú)立行政單元，具有執(zhí)行國(guó)家意志的義務(wù)和保一方平安的責(zé)任，有促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供公共服務(wù)的職能。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一） 內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置

2023年本單位由7個(gè)黨政機(jī)構(gòu)（黨政辦公室、黨建辦公室、經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦公室、社會(huì)事務(wù)辦公室、社會(huì)治安和應(yīng)急管理辦公室、自然環(huán)境和生態(tài)環(huán)境辦公室、財(cái)政財(cái)務(wù)管理辦公室）、4個(gè)事業(yè)單位（社會(huì)事務(wù)綜合服務(wù)中心、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、黨群和政務(wù)服務(wù)中心、退役軍人服務(wù)站）和1個(gè)執(zhí)法大隊(duì)組成。與上年相比無(wú)變化

（二） 決算單位構(gòu)成

泗湖山鎮(zhèn)人民政府2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括泗湖山鎮(zhèn)人民政府本級(jí)。

第二部分  部門決算表

見附件 （沅江市泗湖山鎮(zhèn)人民政府2023年決算批復(fù)數(shù)據(jù).xlsx）

 

 

 

第三部分  2023年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析

（一）收入支出預(yù)算安排情況

2023年，本部門年初預(yù)算收入1965萬(wàn)元，比上年減少92萬(wàn)元，減少4%,增減變化的主要原因是：年初一般公共預(yù)算財(cái)政撥款減少。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入年初預(yù)算1965萬(wàn)元，比上年減少92萬(wàn)元，減少4%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入年初預(yù)算0萬(wàn)元，比上年減少0萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入年初預(yù)算0萬(wàn)元，較上年度無(wú)增減；事業(yè)收入年初預(yù)算0萬(wàn)元，比上年增減0萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)收入年初預(yù)算收入0萬(wàn)元，較上年度無(wú)增減；附屬單位上繳收入年初預(yù)算收入0萬(wàn)元，較上年度無(wú)增減；其他收入年初預(yù)算收入0萬(wàn)元，較上年度無(wú)增減。

2023年，本部門年初預(yù)算支出1965萬(wàn)元，比上年減少92萬(wàn)元，減少4%。增加主要原因：年初預(yù)算及其他支出較去年減少。其中：基本支出年初預(yù)算1285萬(wàn)元，比上年增加232萬(wàn)元，增加22%；項(xiàng)目支出680萬(wàn)元，比上年減少324萬(wàn)元，減少32%。

（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況

2023年收入實(shí)際完成4862萬(wàn)元，比上年減少1155萬(wàn)元，減少20%。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入完成3761萬(wàn)元，比上年減少1162萬(wàn)元，減少24%；政府性基金財(cái)政撥款收入完成101萬(wàn)元，比上年減少215萬(wàn)元，減少68%；上級(jí)補(bǔ)助收入完成0萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化；事業(yè)收入完成0萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化；經(jīng)營(yíng)收入完成0萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化；附屬單位上繳收入完成0萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化；其他收入完成1000萬(wàn)元，比上年增加222萬(wàn)元，增加29%。

1.收入支出與預(yù)算對(duì)比分析

          2023年本單位預(yù)算收入與決算收入對(duì)比圖

      單位：萬(wàn)元

       

           2023年本單位預(yù)算支出與決算支出對(duì)比圖

                   （按功能分類）

                                         單位：元 

       

           2023年本單位預(yù)算支出與決算支出對(duì)比圖

                   （按支出性質(zhì)分類）

                                             單位：元

       

           2023年本單位預(yù)算支出與決算支出對(duì)比圖

                    （按經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類）

                                              單位：元

       

2.收入支出結(jié)構(gòu)分析

                      2023年本單位收入結(jié)構(gòu)圖

       

3.支出按經(jīng)濟(jì)分類科目分析

（1）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

2023年，“三公”經(jīng)費(fèi)完成79500元，比上年減少50975元，下降40%，變化的主要原因是：三公經(jīng)費(fèi)支出實(shí)際減少。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)完成0元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)完成20000元，與上年相比無(wú)變化；公務(wù)接待費(fèi)完成59500元，比上年減少50975元，減少46%，變化的主要原因是公務(wù)接待較上年減少。

（2）會(huì)議費(fèi)支出情況

2023年會(huì)議費(fèi)支出為8280元，相比去年減少21180元，主要原因是今年會(huì)議支出較去年減少。  

4.財(cái)政撥款收入、支出分析。

財(cái)政撥款收入分為一般公共預(yù)算收入以及政府性基金預(yù)算收入。一般公共預(yù)算收入有3761.47萬(wàn)元，其中基本支出收入1427.09萬(wàn)元,項(xiàng)目收入2334.38萬(wàn)元。基本支出中：2010301行政運(yùn)行1336.05萬(wàn)元、2210201住房公積金91.04萬(wàn)元。項(xiàng)目支出占比較大的有：2299999 其他支出619.15萬(wàn)元、2010302 一般行政管理事務(wù)395.63萬(wàn)元，2130599 其他鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興支出391.2萬(wàn)元，2130701 對(duì)村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)的補(bǔ)助214萬(wàn)元、2120801 征地和拆遷補(bǔ)償支出165.03萬(wàn)元、2010799 其他稅收事務(wù)支出141.01萬(wàn)元、2082102農(nóng)村特困人員救助供養(yǎng)支出141.01萬(wàn)元、2140199 其他公路水路運(yùn)輸支出106萬(wàn)元、2010302 一般行政管理事務(wù)87萬(wàn)元，2130399 其他水利支出84.89萬(wàn)元，2120303 小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)80萬(wàn)元，2220199 其他糧油物資事務(wù)支出62萬(wàn)元等。一般公共預(yù)算收入支出相等，年末無(wú)結(jié)余。政府性基金預(yù)算收入為100.91萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出為100.91萬(wàn)元，收入支出相等，年末無(wú)結(jié)余。

5.非財(cái)政撥款收入分析。

2023年非財(cái)政撥款收入完成1000.06萬(wàn)元，其中，其他收入-非本級(jí)財(cái)政撥款收入1000.06萬(wàn)元，事業(yè)收入與經(jīng)營(yíng)收入均為0。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況

2023年，本單位無(wú)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。

（四）與預(yù)算支出相關(guān)的其他指標(biāo)分析

對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債信息進(jìn)行分析，主要分析與上年度對(duì)比情況，包括增減絕對(duì)值與幅度，增減變動(dòng)主要原因。

（五）績(jī)效目標(biāo)完成情況。

1.預(yù)算管理完整建立了鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算管理基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)資料臺(tái)賬，鄉(xiāng)鎮(zhèn)收支全部已經(jīng)納入到預(yù)算管理。基本支出實(shí)行定員定額管理，按政府采購(gòu)相關(guān)文件要求，規(guī)范編制了政府采購(gòu)預(yù)算；按預(yù)算編制相關(guān)規(guī)定要求，預(yù)算數(shù)據(jù)及時(shí)錄入了預(yù)算管理一體化平臺(tái)；預(yù)算執(zhí)行按人大批復(fù)執(zhí)行，并按季度編制了預(yù)算執(zhí)行情況分析表。本年度已對(duì)預(yù)算收支執(zhí)行情況進(jìn)行全面分析。嚴(yán)格按照預(yù)決算公開要求，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政的預(yù)算和決算在網(wǎng)站進(jìn)行了公開公示。項(xiàng)目預(yù)算編制也按要求編制了預(yù)算績(jī)效資料臺(tái)賬 。

2.債務(wù)管理建立健全了債務(wù)控制和化債工作規(guī)章制度，明確規(guī)定單位不得舉債，不得為企業(yè)和其他事業(yè)單位、經(jīng)濟(jì)組織與個(gè)人的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供擔(dān)保。本年根據(jù)財(cái)政局要求積極配合債權(quán)債務(wù)清查工作，提供與清查相關(guān)的財(cái)務(wù)資料及其他佐證資料，確保了資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合法性和完整性；對(duì)清查審計(jì)報(bào)告?zhèn)鶛?quán)債務(wù)清查明細(xì)表進(jìn)行核實(shí)、確認(rèn)；根據(jù)確認(rèn)的清查結(jié)果填報(bào)《債權(quán)債務(wù)清查專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告確認(rèn)單》；我所結(jié)合本單位實(shí)際情況，對(duì)需調(diào)整的往來(lái)數(shù)據(jù)向會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行申報(bào)，提供了相關(guān)輔佐證據(jù)材料并且根據(jù)審計(jì)報(bào)告對(duì)需調(diào)整的往來(lái)數(shù)據(jù)進(jìn)行了分類賬務(wù)處理 。我單位全年無(wú)新增債務(wù)，沒(méi)有舉債進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)；自籌資金的建設(shè)項(xiàng)目均按規(guī)定出具不舉債建設(shè)承諾函。

3.收支管理建立健全了收支管理制度。收入及時(shí)足額解繳收入專戶，嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線，并按照要求及時(shí)進(jìn)行了收入對(duì)賬。建立健全了財(cái)政票據(jù)管理制度，由專人負(fù)責(zé)票據(jù)管理。票據(jù)管理較為規(guī)范，票據(jù)均建立了管理臺(tái)賬，并按規(guī)定辦理各類財(cái)政票據(jù)領(lǐng)用、核銷等手續(xù)，按時(shí)與非稅管理局進(jìn)行對(duì)接，對(duì)票據(jù)進(jìn)行了年檢、對(duì)賬等。支付流程規(guī)范，嚴(yán)格根據(jù)指標(biāo)和用款計(jì)劃支付。無(wú)杜絕違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼等問(wèn)題；所有支付均通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)直接支付到收款人或用款單位賬戶。執(zhí)行政策到位，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，并按要求在政府網(wǎng)站公開了“三公”經(jīng)費(fèi)使用情況。建立了政府采購(gòu)臺(tái)賬。政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、服務(wù)和工程，均嚴(yán)格按照政府采購(gòu)法及相關(guān)實(shí)施條例規(guī)定執(zhí)行政府采購(gòu)；除租車、勞務(wù)、餐費(fèi)外，其他貨物、服務(wù)和工程等基本全部納入電子賣場(chǎng)進(jìn)行采購(gòu)。

4.會(huì)計(jì)核算建立健全了財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)管理規(guī)范，全面實(shí)施村賬鄉(xiāng)代理，并依法與各村（社區(qū)）簽訂了會(huì)計(jì)委托代理服務(wù)協(xié)議。

（六）當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行及績(jī)效管理中存在問(wèn)題、原因及改進(jìn)措施。

我鎮(zhèn)的各項(xiàng)項(xiàng)目支出都嚴(yán)格按預(yù)算要求執(zhí)行，沒(méi)有部門預(yù)算規(guī)定項(xiàng)目之外的支出，遵守國(guó)家的法律法規(guī)，做到了財(cái)政資金的專款專用，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，使財(cái)政資金的使用更加規(guī)范、合理。通過(guò)摸索，對(duì)于預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控工作有了一定的了解，但是仍然有所欠缺，對(duì)績(jī)效分析較為淺顯。我鎮(zhèn)將盡快建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。

二、本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況

（一）本單位財(cái)務(wù)管理、績(jī)效管理、決算組織、編報(bào)、審核都嚴(yán)格按照上級(jí)部門相關(guān)要求完成。

（二）本單位決算及績(jī)效信息都嚴(yán)格按照上級(jí)部門要求進(jìn)行公開公示。

（三）對(duì)部門決算管理工作的意見和建議。

本單位暫無(wú)相關(guān)意見和建議。

 

第四部分  名詞解釋

    

一、財(cái)政撥款收入：指中央財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。如：中國(guó)財(cái)政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)、中國(guó)國(guó)債協(xié)會(huì)、中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)收取的會(huì)費(fèi)收入等。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。如：中國(guó)財(cái)政雜志社廣告收入等。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動(dòng)用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入中央財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指中央部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

 

（名詞解釋應(yīng)包含本部門專有名詞，如省財(cái)政廳應(yīng)有對(duì)“財(cái)政事務(wù)”科目的解釋，可參考中央相關(guān)部門的名詞解釋）

第五部分  附 件

附件：1.2023年度泗湖山鎮(zhèn)人民政府整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告。（沅江市泗湖山鎮(zhèn)人民政府2023年度整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告.doc）

      2.2023年度泗湖山鎮(zhèn)人民政府項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告。（沅江市泗湖山鎮(zhèn)人民政府2023年項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告.docx）